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問題已解決
你好，請問一下，上年的長期待攤忘記待攤了，在今年補回，是不是這樣做憑證： 借：以前年度損益調整 貸：長期待攤費用
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你的會計分錄是正確的
2020 03/20 11:17
84784974 
2020 03/20 12:45
好的，我還有一個問題，公司原有一臺小汽車，原價為64500元，已折舊51700.68元，現把小汽車賣了含稅價為6000元（售價5172.41元，稅款為827.59元）。我做賬時分錄為：
1.借：固定資產清理 12799.32
累計折舊 51700.68
貸：固定資產 64500
2.借：應收賬款 6000
貸：固定資產清理 5172.41
應交稅費—應交增值稅（銷售 稅額）827.59
3. 借：營業外支出 7626.91
貸：固定資產清理 7626.91
暖暖老師 
2020 03/20 12:48
第三個分錄應該是資產處置損失
84784974
2020 03/20 12:48
這樣做對嗎？在做第三筆分錄時，我先是這樣的做的
借：固定資產處理損益 7626.91
貸：固定資產清理 7626.91
但是這樣的話，在我的利潤表和資產負債表表上體現不了這筆數
暖暖老師
2020 03/20 12:49
對的，資產負債表體現在未分配利潤里
84784974
2020 03/20 16:24
你好，我還想問一下，賣車的收入在利潤表上不顯示出來，但是在增值稅申報上確體現有這筆收入，現在我要上傳財務報表時，利潤表上的主營業務收入與增值稅申報的收入數就相差了這筆，上存時是按哪個收入為準？
暖暖老師
2020 03/20 16:25
賣車的收入在利潤表上顯示出來，怎么不顯示？
84784974
2020 03/20 16:27
不是一直都入了固定資產清理嗎？怎么樣進主營業務收入？
暖暖老師
2020 03/20 16:28
最后在資產處置損益里這個數字
84784974
2020 03/20 16:32
但是我的利潤表上沒見到有這個科目
暖暖老師
2020 03/20 16:32
那就放在營業外收入或者支出里
84784974
2020 03/20 16:33
好的，謝謝
暖暖老師
2020 03/20 16:37
麻煩給予五星好評
84784974
2020 03/20 16:49
是把第二筆分錄的固定資產清理改為營業外收入，把第三筆的資產處置損益改為營業外支出嗎？
暖暖老師
2020 03/20 16:52
借：營業外支出 7626.91
貸：固定資產清理 7626.91
84784974
2020 03/20 16:59
好的，謝謝你的耐心講解
暖暖老師
2020 03/20 17:01
不客氣麻煩給予五星好評
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