00:10:00
問題已解決
老師，請教一下，房租費是每個月都要計提嗎？ 我們公司需要交去年11月份至今年4月份的房租費，11、12月份的分錄如下： 借：管理費用-房租 貸：其他應付款-房東 1月份收到房東開的發票 借：預付賬款（2、3、4月份） 管理費用-房租（1月份） 貸：其他應付款 2、3、4月份分攤房租分錄： 借：管理費用 貸：預付賬款 4月份計提5月份的分錄也跟前面一樣嗎？如果沒有收到發票分錄： 借：管理費用-房租 貸：其他應付款-房東 如果收到了發票： 借：預付賬款 貸：其他應付款 后面每個月分攤就行？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，你的理解是正確的
2020 03/17 22:40
84784988 
2020 03/17 22:47
我看到其他人說，不管有沒有發票，都先計入預付賬款，是這樣的嗎？
紫藤老師 
2020 03/17 22:54
一般是提前支付的，先計入預付賬款，
84784988
2020 03/17 23:08
如果沒有支付呢？只是先計提
紫藤老師
2020 03/17 23:09
只是先計提，一般走預付賬款
84784988
2020 03/17 23:09
就是計入管理費用嗎？
84784988
2020 03/17 23:10
不管有沒有發票？
紫藤老師
2020 03/17 23:13
沒有發票走預付賬款，有發票計入管理費用
84784988
2020 03/17 23:13
計提下個月房租：
借：預付賬款
貸：其他應付款/銀行存款
收到發票后每月分攤房租：
借：管理費用
貸：預付賬款？
紫藤老師
2020 03/17 23:14
對的，你的理解是正確的
84784988
2020 03/17 23:14
拿我前面的分錄不就是錯的嗎？11、12月份計提的房租費
紫藤老師
2020 03/17 23:15
思路你知道了就好辦了，如果是提前預付的，預付賬款
84784988
2020 03/17 23:17
我們現在都沒有支付房租費，只是先計提在哪兒，如果按照你說的，我去年11、12月份的房租費分錄就是錯的，我是直接計入管理費用了，這樣沒關系嗎？
紫藤老師
2020 03/17 23:17
去年11、12月份的房租費計入管理費用
84784988
2020 03/17 23:17
今天1月份房東才開具的發票
紫藤老師
2020 03/17 23:18
那你就計入預付賬款，
84784988
2020 03/17 23:20
我都被你繞暈了，我最開始發給你的時候，上面寫得很清楚啊，我前期分錄就是那樣做的，你說我理解是對的，現在又讓我做預付賬款
紫藤老師
2020 03/17 23:21
去年11、12月份的房租費計入管理費用，但是你沒有發票，那你就把發票附在后面吧
紫藤老師
2020 03/17 23:21
計入管理費用，把發票附在后面吧
84784988
2020 03/17 23:26
房東1月份開的發票，我1月份做的分錄
借：預付賬款（2、3、4月份的金額）
管理費用-房租（1月份的金額）
貸：其他應付款
這張憑證后面不需要發票嗎？人家開的發票是總的一坨房租費
紫藤老師
2020 03/17 23:47
你有管理費用吸就需要發票
閱讀 1231
描述你的問題，直接向老師提問
624
意見反饋
