問題已解決
壞賬計提了10萬,確認5萬收不回來記貸方,轉銷5萬確認可能收回記貸方,計提還是10萬,最后壞賬余額18萬,還要計提8萬,為何是3萬



您好
本來有10萬 轉回5萬 合計就是15萬 期末18萬 補計提18-15=3
2019 11/27 13:07

84784954 

2019 11/27 13:16
轉回的5萬,前面確認收不回來記借方,現在沖回記貸方,一借一貸不是相抵,還是10萬

bamboo老師 

2019 11/27 13:17
借:銀行存款
貸:應收賬款
借:應收賬款
貸:壞賬準備

bamboo老師 

2019 11/27 13:17
收回的分錄這樣寫的
