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問(wèn)題已解決
老師，我公司9月有加記抵減10%，還有280元減免稅款，我寫(xiě)應(yīng)交稅費(fèi) —應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，分錄怎么寫(xiě)啊？
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你好，減免稅款部分借：應(yīng)繳稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款 280 貸：管理費(fèi)用280，
加計(jì)抵減：借：應(yīng)繳稅費(fèi)——未交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)的本月應(yīng)交未交增值稅） 貸：銀行存款 （實(shí)際支付的稅款） 貸：其他收益（加計(jì)抵減部分）
2019 10/09 13:14
84785003 
2019 10/09 13:16
可我的軟件加不上其他收益科目編碼，
小小劉老師 
2019 10/09 13:17
那就用營(yíng)業(yè)外收入。
84785003
2019 10/09 13:19
營(yíng)業(yè)外收入要交所得稅吧？
小小劉老師
2019 10/09 13:21
其他收益也是要交企業(yè)所得稅的哈。加計(jì)抵減的部分本來(lái)就要交所得稅。
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