二級科目填什么比較好呢？ 這樣不會有什么風險吧

那買的珠寶呢？ 也是計入銷售費用嗎

你好，可以計入銷售費用——其他 明細科目核算

好的 謝謝 那么還有一個問題，老師，上個月的個人承擔的部分做賬的時候忘記沖掉了，那9月份的賬我如何做把那個 沖掉

你好，上個月的個人承擔的部分做賬的時候忘記沖掉了，個人承擔的部分，這個具體是指的什么？

社保和公積金，我忘記沖掉了，做賬的時候直接用銀行存款沖掉了

你好，做賬的時候直接用銀行存款沖掉了（你所做的分錄是？）

我上個月的分錄是 借 其他應付款-社保公積金 （個人） 貸銀行存款

你好，需要這樣做調整分錄 借；應付職工薪酬——社保公積金（單位部分），貸；其他應付款-社保公積金 （個人）

老師的意思是把這個分配到公司的這個月里面來嗎？

你好，是的，把應當屬于公司部分調整到 應付職工薪酬——社保公積金（單位部分）科目核算

那老師，是要填負數是嗎？

你好，需要這樣做調整分錄 借；應付職工薪酬——社保公積金（單位部分），貸；其他應付款-社保公積金 （個人） 這個分錄借貸方都是正數

那我之后做這個月的社保公積金的上交要變動嗎？ 這樣的我有點看不懂，不如我直接 做一筆反的 借 銀行存款 /正數 貸 其他應付款 （個人）/負數？ 可以這樣嗎

你好，你之前繳納正確的分錄應當是 借；應付職工薪酬——社保公積金（單位部分），其他應付款-社保公積金 （個人），貸；銀行存款 而你錯誤的分錄是 借；其他應付款-社保公積金 （個人），貸；銀行存款 所以才做的這個調整分錄 借；應付職工薪酬——社保公積金（單位部分），貸；其他應付款-社保公積金 （個人） 當然，你也可以把之前分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄