您可以借鑒一下這個： 1.財務內(nèi)控缺陷頻發(fā)點 （1）財務人員工作調(diào)動，資料缺失嚴重 （2）財務數(shù)據(jù)不能及時反映當期業(yè)務，存在一定的滯后現(xiàn)象 （3）稅務工作存在嚴重滯后，存在很大的稅務風險 （4）報銷制度存在缺陷 2.財務內(nèi)控缺陷產(chǎn)生原因分析 （1）財務人員配備不足，未實現(xiàn)完善的工作交接 （2）財務記賬方式導致財務人員并不會特意關注實時營業(yè)成本及營業(yè)收入 （3）其他職能部門沒有及時告知財務部門各項工商變更事宜，公司整體未形成良好的稅務風險意識。 （4）發(fā)票難找，領導已經(jīng)簽字成了主要借口 3.關于規(guī)范財務工作的建議 （1）建立完善財務工作交接制度 （2）完善統(tǒng)一財務記賬方法，統(tǒng)一制定賬外核算表格定期填寫 （3）加強各個職能部門之間的溝通，宣傳增加全員稅務風險意識的重要性 （4）制定報銷管理制度并嚴格執(zhí)行