00:10:00
問題已解決
咨詢有關涉及“增值稅”科目月末處理的分錄，有留底，交增值稅或不交增值稅，最好有案例，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
進項稅大于銷項稅，月末不用結轉，不用賬務處理
銷項稅大于進項稅，就要月末結轉，吧，銷項稅，進項稅的余額一并結轉，
借，應交稅費～應交增值稅～銷項稅10，貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅5。應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅5
借，應交稅費-應交增值稅～轉出未交增值稅5，貸，應交稅費～未交增值稅5
2019 09/20 16:56
84785001 
2019 09/20 17:27
交增值稅時，借，應交稅費~未交增值稅5，貸，銀行存款5。月末哪個科目不能有余額呀
辜老師 
2019 09/20 17:31
這樣應交稅費～應交增值稅都沒有了余額。只有應交稅費～未交增值稅有余額，下個月一繳納就都沒有余額了
84785001
2019 09/20 22:34
那我1月有增值稅，我沒有結轉，放在這個月結轉可以嗎？如果涉及簡易計稅（建筑行業）該如何結轉。剛聽完講座，老師打擾了
84785001
2019 09/21 06:31
還有涉及異地預繳 ，簡易分包，怎么辦呀！太復雜了！
辜老師
2019 09/21 07:26
簡易征收如果不好跟正常征收的區分，你可以單獨設置一個簡易征收的明細科目，這個要實際繳納的
閱讀 632
描述你的問題，直接向老師提問
312
意見反饋
