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上個月只計提了工資,社保忘了計提了,本月工資已發放,那么發放工資及繳納社保的憑證該怎么做

84784976| 提問時間:2019 07/01 10:52
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好!你補充計提就可以了。你發工資,借應付職工薪酬 貸銀行存款等 然后補充計提社保,借管理費用社保-公司 其他應收款-社保-個人部分 貸銀行存款。
2019 07/01 10:56
84784976
2019 07/01 11:30
發放工資:借:應付職工薪酬xx/貸:現金xx 應交稅費-個稅xx 其他應收款-社保(個人部分)xx 老師你看對么?
宋生老師
2019 07/01 11:30
你好!可以的,對的了。
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