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請問公司在今年5月的時候去稅務大廳刪除了一個人從去年1月到今年4月的工資薪金收入，現在做賬要怎么調整？
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沒有工資？之前計提了是嗎
2019 06/03 14:19
84784963 
2019 06/03 14:19
申報了的
84784963
2019 06/03 14:20
也計提了的，企業所得稅報表已經改了，現在就是要調整會計分錄
郭老師 
2019 06/03 14:25
那你申報和計提是不是不一樣，需要知道哪個做的多了才能給你調整分錄
84784963
2019 06/03 14:26
申報和計提是一樣的
84784963
2019 06/03 14:27
現在就是把申報的刪除了
84784963
2019 06/03 14:27
從去年1月到今年4月，每個月都是計提的3000
84784963
2019 06/03 14:29
之前每個月也是申報的3000，現在把申報的記錄全部刪除了
郭老師
2019 06/03 14:29
借管理費用-3000*4，貸應付職工薪酬-3000*4今年的
去年的借應付職工薪酬貸以前年度損益調整3000*12
借以前年度損益調整貸利潤分配
18年匯算清繳調增
84784963
2019 06/03 14:37
那發放工資的原分錄是借應付職工薪酬貸庫存現金，現在得得做什么分錄來調整呢
郭老師
2019 06/03 14:38
借庫存現金貸應付職工薪酬
84784963
2019 06/03 14:48
可不可以寫一個完整的給我，包括18年和19年的分開寫
郭老師
2019 06/03 14:52
19年借管理費用-3000*4，貸應付職工薪酬-3000*4，借庫存現金3000*4貸應付職工薪酬
去年的借應付職工薪酬貸以前年度損益調整3000*12
借以前年度損益調整貸利潤分配
借庫存現金貸應付職工薪酬3000*12
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