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去年有一筆暫估成本20萬，票一直沒有收回來，今年匯算清繳要調出來，怎么做分錄呢
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您好，票以后會來嗎，只是匯算清繳之前不來需要納稅調整的
2019 05/09 12:05
84784986 
2019 05/09 12:08
以后不會收到了
84784986
2019 05/09 12:09
匯算清繳納稅調增，18年財務報表需要改嗎
文老師 
2019 05/09 12:26
您好，財務報表是不需要改的
84784986
2019 05/09 12:28
那我賬務上怎么處理呢
文老師
2019 05/09 12:34
您好，這賬上不需要賬務處理的
84784986
2019 05/09 12:35
好的，那應付那就一直掛著一筆暫估了
文老師
2019 05/09 12:38
應該來說這筆款實際您應該已經支付了吧
84784986
2019 05/09 12:39
沒支付，之前的分錄是借成本貸應付
文老師
2019 05/09 12:47
那您實際需要支付嗎
84784986
2019 05/09 14:04
不支付
84784986
2019 05/09 14:45
成本調增體現在匯算清繳報表里的哪塊
文老師
2019 05/09 15:35
沒有發票的是納稅調整明細表的扣除項目里面的其他里面
84784986
2019 05/09 15:39
那一般企業成本明細表里要調增的這20萬要填進去是嗎
84784986
2019 05/09 15:39
按利潤表的數據填？
文老師
2019 05/09 15:40
成本明細表根據您帳上數據
84784986
2019 05/09 15:41
我這邊費用不支付了，19年怎么修改這筆呢，會計分錄怎么寫
84784986
2019 05/09 15:42
18年是借成本貸應付
文老師
2019 05/09 15:45
其實這就是之前暫估的，不是收到貨沒有到發票對那種是吧，這樣的花，可以把原來對那筆沖了，借以前年度損益調整負數貸應付賬款的負數
84784986
2019 05/09 15:47
通過以前年度損益調整科目，會影響18年末的財務報表數據嗎？
文老師
2019 05/09 20:18
不影響2018年度的報表的數據的
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