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是小規(guī)模餐飲業(yè)的##有限公司，2019年1月份又開了一個(gè)分公司，分公司的營業(yè)執(zhí)照名字是##有限公司##分公司，都是獨(dú)立核算的，因?yàn)榉止緵]有注冊(cè)資本，用的錢都是總公司的，法人是一個(gè)人，為了避免以后稅務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，第一筆50萬款項(xiàng)，總公司出的，怎么做分錄？分公司怎么做分錄？
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這個(gè)錢是干嘛用的？？法人轉(zhuǎn)入的還是法定代表人轉(zhuǎn)進(jìn)來的
2019 03/26 16:08
84785035 
2019 03/26 16:10
這筆錢是分公司裝修和購買設(shè)備的，法人轉(zhuǎn)入的
馬老師 
2019 03/26 16:19
那就掛往來 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款--總公司
84785035
2019 03/26 16:23
分公司這樣做了，那總公司怎么出這筆錢？我問其他會(huì)計(jì)說需要從實(shí)收資本里出做分錄，借其他應(yīng)收款，貸實(shí)收資本呢？這是為什么？
馬老師
2019 03/26 16:29
這和總公司的實(shí)收資本沒有關(guān)系啊 實(shí)收資本的總公司的沒有動(dòng)過 怎么還借其他應(yīng)收
84785035
2019 03/26 16:38
那就是說總公司的賬務(wù)處理，借其他應(yīng)收款—分公司，貸銀行/現(xiàn)金。
分公司做，借銀行，貸其他應(yīng)付款—總公司。對(duì)嗎？每借一筆就這樣做嗎？也是分公司和總公司往來賬的第一筆賬務(wù)處理嗎？本來我也是這樣做的，但是問別人說是差一筆分錄，所以請(qǐng)教您下。
馬老師
2019 03/26 16:42
你的是合適的 ，別人的那就是胡說八道
84785035
2019 03/26 16:58
她說當(dāng)時(shí)她也是這樣做的，稅務(wù)那通不過去，所以什么又做了實(shí)收資本，后來又沖減，說的我就糊涂了，不知道哪個(gè)對(duì)哪個(gè)不對(duì)了
馬老師
2019 03/26 17:00
總公司的實(shí)收資本在自己賬面反映 你這個(gè)人公司的是分公司沒有注冊(cè)資金 當(dāng)然也就沒有實(shí)收資本
84785035
2019 03/26 17:04
是的，那就按照老師說的做，謝謝老師耐心解答
馬老師
2019 03/26 17:12
不客氣的 麻煩給老師五星好評(píng) 謝謝
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