今年 借 預收 貸 主營業務收入 應交稅費 增值 是吧

你好，貸方應當是以前年度損益調整——主營業務收入 而不是直接通過主營業務收入科目核算

哦借 預收 貸 以前年度調整損益 應交稅費增值稅

為什么幾個老師說跨年要納稅調增

你好，納稅調增什么？

收入10000 當年沒確認，跨年10000*25%交所得稅

你好，需要在匯算清繳的時候加上這個收入，同時結轉成本，差額補交企業所得稅

去年發貨不就應該結轉成本了嗎 今年又結轉一次?

你好，因為去年沒有確認這10000的收入，那么對應的成本也是沒有結轉的，所以需要補結轉

收到發票 確認成本 才能結轉成本嗎 我去年已經結轉成本了怎么辦

打錯了 確認收入才能結轉成本嗎 我是一發貨就結轉成本了

你好，你之前已經結轉了成本？只是沒有確認收入嗎？

是的

是的

你好，那就只需要補做收入確認，在匯算清繳的時候加上這部分收入

1 去年結轉成本了，這部分收入*25補交所得稅 去年沒結轉成本 就收入成本差額 補交所得稅是吧 2 成本結轉 以確認收入為準還是發出貨物為準

你好 1， 是的 2，以確認收入為準來結轉成本

16的單 收的錢 今年開票 時間比較長 也這樣處理嗎

你好，之前少確認收入了，那只能是現在補確認收入的

本來約好不開票，但是對方把錢打到公戶了我們就要做無票收入身邊增值稅是吧 1.如果當月我們在公戶轉回去 沖銷前面收錢的分錄，或者收錢的時候不做分錄，我們轉回去的時候也不做分錄，反正一正一負也抵了 2 如果跨月才退回去，已經無票收入處理了，怎么辦了，還能沖銷嗎

你好 是的 1，收到就需要做收入，與你是否轉出沒有關系，轉出是另外一回事 2，如果發生退貨，可以做無票收入沖銷的