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問(wèn)題已解決
工資，個(gè)稅，社保，公積金，計(jì)提分錄是什么，發(fā)放分錄是什么？
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您好
計(jì)提
借：管理費(fèi)用——工資
管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)
管理費(fèi)用——單位公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬——單位公積金
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
銀行存款
上交
借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
應(yīng)付職工薪酬——單位公積金
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
2019 03/22 15:51
84785008 
2019 03/22 16:07
84785008
2019 03/22 16:08
感覺(jué)不平哪
84785008
2019 03/22 16:10
比如我年終獎(jiǎng)是
計(jì)：管理費(fèi)用-年終獎(jiǎng) 49088
貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng) 47615.36
應(yīng)交稅金-應(yīng)交個(gè)人所得稅 1472.64
84785008
2019 03/22 16:10
這樣正確嗎
bamboo老師 
2019 03/22 16:11
您發(fā)放的時(shí)候要另外寫(xiě)分錄
借：管理費(fèi)用-年終獎(jiǎng)
貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)
借：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)
貸：銀行存款 47615.36
應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 1472.64
借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 1472.64
貸：銀行存款 1472.64
84785008
2019 03/22 16:11
我發(fā)放年終獎(jiǎng)時(shí)，怎么做分錄
bamboo老師
2019 03/22 16:18
發(fā)放的也給您寫(xiě)啦
計(jì)提
借：管理費(fèi)用-年終獎(jiǎng)
貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)
貸：銀行存款 47615.36
應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 1472.64
交個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 1472.64
貸：銀行存款 1472.64
84785008
2019 03/22 16:19
我拍給你的分錄正確嗎
bamboo老師
2019 03/22 16:20
您拍的我給您改了啊
84785008
2019 03/22 16:27
哦哦，那我到時(shí)發(fā)工資給員工，其他應(yīng)收款又是怎么做
bamboo老師
2019 03/22 16:28
您的什么其他應(yīng)收款？
84785008
2019 03/22 16:32
就是公司代交個(gè)稅，要收員工的其他應(yīng)收款
84785008
2019 03/22 16:43
公司代扣代繳了個(gè)稅，怎么做其他應(yīng)收款
bamboo老師
2019 03/22 17:04
我給您寫(xiě)的分錄里面已經(jīng)體現(xiàn)了
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