問題已解決
法人自己墊資花了的錢 比如共花5000 但只有3000有票 其他沒票 分錄如何寫



你好 借;管理費用等科目 5000 貸;其他應付款
沒有發票的2000匯算清繳做納稅調增處理就是了
2019 02/26 12:54

84785002 

2019 02/26 13:03
票下次又補來了 如何寫分錄

鄒老師 

2019 02/26 13:04
你好,沖銷之前費用暫估入庫分錄,然后根據發票做費用分錄

84785002 

2019 02/26 13:13
只沖2000沒票那部分嗎

鄒老師 

2019 02/26 13:14
你好,是的,只是沖銷無票費用部分

84785002 

2019 02/26 13:16
有點暈

鄒老師 

2019 02/26 13:19
你好,不明白的地方是?

84785002 

2019 02/26 13:21
可以把整個流程分錄寫一下嗎

鄒老師 

2019 02/26 13:25
你好
沖銷無票費用分錄
借;其他應付款 貸;管理費用 2000
根據發票做費用分錄
借;管理費用 貸;其他應付款 2000

84785002 

2019 02/26 13:33
發票到了 可以直接貸銀行存款吧

鄒老師 

2019 02/26 13:34
你好,如果是銀行存款支付了,那貸方是可以用銀行存款科目核算的
