問題已解決
如果上個月暫估入庫,已經結轉成本,然后發票金額比暫估入庫多001,要怎么調賬?直接借主營業務成本001,貸庫存商品001嗎?



你好,把暫估入庫分錄沖銷,然后根據發票做購進分錄,然后把結轉的成本補做1元的分錄
2019 01/02 19:03

84784969 

2019 01/02 19:11
成本的分錄怎么做的

鄒老師 

2019 01/02 19:12
你好
沖銷暫估 借;應付賬款——暫估 貸;庫存商品
根據發票 借;庫存商品 貸;應付賬款
調整成本 借;主營業務成本 貸;庫存商品 1

84784969 

2019 01/02 19:20
如果暫估比發票多就是借庫存商品貸主營業務成本嗎

鄒老師 

2019 01/02 19:20
你好,是的,暫估比發票多就是這樣做調整分錄了
借庫存商品
貸主營業務成本
