問題已解決
每年12月份年末,出來結轉損益的會計分錄,是不是還必須結轉本年度的未分配利潤?把本年利潤結平?



你好,是的,年末本年利潤科目不能有余額,需要全部結轉到利潤分配——未分配利潤
2018 12/01 15:59

84785002 

2018 12/01 16:03
2017年8月購入的固定資產,一臺30000元的車,是不是2017年9月開始計提折舊,也就是2017年一共計提4次折舊?

鄒老師 

2018 12/01 16:04
你好,是從9月份開始計提折舊,當年計提 9, 10, 11 , 12月份,四個月的折舊

84785002 

2018 12/01 16:16
檢查錯誤的時候,發現17年總賬中,本年利潤科目為借方的10429.19,利潤分配科目為貸方的1243305.87(是16年利潤分配數1243305.87)

84785002 

2018 12/01 16:17
是不是應該在17年12月份做一筆未分配利潤的結轉?借:利潤分配_未分配利潤 10429.19 貸:本年利潤10429.19

84785002 

2018 12/01 16:17
本年利潤在借方,把他結轉到貸方?

鄒老師 

2018 12/01 16:18
你好,你這個總賬的本年利潤借方是年底12月份的數據?

84785002 

2018 12/01 16:21

84785002 

2018 12/01 16:21
老師你看一下這個總賬

鄒老師 

2018 12/01 16:21
你好,是的,是這樣把本年利潤結轉到利潤分配——未分配利潤
借:利潤分配_未分配利潤 10429.19 貸:本年利潤10429.19

84785002 

2018 12/01 16:22

84785002 

2018 12/01 16:22
還有這個明細賬

鄒老師 

2018 12/01 16:23
你好,針對這個還有什么疑問嗎

84785002 

2018 12/01 16:24
哦哦,那就是這個賬確實是有問題的對嗎

鄒老師 

2018 12/01 16:25
你好,本年利潤期末是不應當有余額的,應當把余額結轉到利潤分配——未分配利潤才是的
