問題已解決
老師,你好,是這樣的,我這個月做賬,我有兩張沒有認證的進項,做進了未認證待抵扣進項稅額,如果我下個月做了認證后,這個我應該怎么做?



你好!借應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-待認證抵扣進項稅額
2018 10/19 10:00

84785020 

2018 10/19 10:09
就是反過來做嗎?我開始是做借:應交稅費-應交增值稅-未認證待抵扣進項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額

宋生老師 

2018 10/19 10:10
您好!你拿到這個發票的時候,沒認證,怎么做的分錄。

84785020 

2018 10/19 10:15
做 借:庫存商品
借應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸:銀行

宋生老師 

2018 10/19 10:18
您好!你都已經做了進項稅了啊。那你不是進項稅跟你的報表對不上?

84785020 

2018 10/19 10:21
我因為沒認證啊,所以就做進未認證待抵扣里面

宋生老師 

2018 10/19 10:24
你好!呃,你是說填申報的時候填的未認證待抵扣?

84785020 

2018 10/19 10:28
我是因為這兩張發票還沒有認證,開始做賬的時候是做進項的,然后在轉進未認證待抵扣里面

宋生老師 

2018 10/19 10:29
你好!那你轉進未認證的時候做了分錄了 嗎

84785020 

2018 10/19 14:43
我前面是,借庫存 借應交-進項
貸:銀行,然后借應交-未認證待抵扣
貸:應交-進項

宋生老師 

2018 10/19 14:47
你好!那你現在做借應交稅費-進項 貸應交-未認證待抵扣就好了
