10年前就做營業(yè)外支出了。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有筆收款。

借：銀行存款 貸：利潤分配-未分配

錢是前五年收到，不知款項(xiàng)性質(zhì)也沒有依據(jù)掛的其他應(yīng)付款

就這樣做憑證？不去調(diào)整以前？特別是稅務(wù)上有木有問題哦

這種調(diào)下賬就可以了，把錯(cuò)掛的這個(gè)做負(fù)數(shù)分錄

用什么做附件依據(jù)呢？借：其他應(yīng)付貸利潤分配-未分配利潤？

可以用以前稅務(wù)所出具的報(bào)損金額的報(bào)告吧？

這個(gè)就是直接調(diào)賬就可以

就我這樣直接調(diào)賬可以嗎

因?yàn)槭湛钅莻€(gè)回單沒有寫是什么款項(xiàng)

可以的，調(diào)賬就可以

為什么不通過以前年度損益調(diào)整呢。多計(jì)少計(jì)費(fèi)用不都是那樣調(diào)，再調(diào)稅金再調(diào)整到利潤分配？這個(gè)什么區(qū)別呢

你們?nèi)绻瞧髽I(yè)準(zhǔn)則就是用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)準(zhǔn)則是利潤分配-未分配