你好，這個你賬上沒有入的話就要補充做憑證。借，應收賬款貸，以前年度損益調整，應交稅費，應交增值稅銷項稅額。 然后你的增值稅你看有沒有申報，如果增值稅申報了的話，就只需要去更正匯算清繳的所得稅申報的收入。