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問題已解決
老師，以前年度暫估所得稅調(diào)整了，賬上沒有同步調(diào)整，現(xiàn)在怎么調(diào)整賬上的應(yīng)付暫估？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
06/06 07:27
董孝彬老師 
06/06 07:30
您好，賬上不用調(diào)整的，這是調(diào)表不調(diào)賬，收到發(fā)票后沖回原來暫估，再按發(fā)票來入賬，然后還要去更正上年所得稅匯繳申報表，把調(diào)增的申報改為不調(diào)增，
84785032 
06/06 07:31
發(fā)票回不來了老師
董孝彬老師
06/06 07:33
哦哦，那只要沖回原暫估分錄，損益科目用利潤分配-未分配利潤代替，這樣就完成了，往來科目也是平的，不影響2025年利潤
84785032
06/06 07:37
老師，報表啥的不用調(diào)整吧？
董孝彬老師
06/06 07:39
您好，要調(diào)整的呀，未分配利潤和應(yīng)付賬款（也就是我們分錄的往來科目），不用單獨(dú)調(diào)整，月末根據(jù)科目余額表的金額列示在負(fù)債表就可以了
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