您好，留抵稅額2970.64是本期進大于銷。 應交增值稅借余2934.37 可能包含前期結轉的留抵或其他調整，不一定等于本期留抵。 所得稅36.27 與增值稅無關，不應與增值稅余額混在一起計算。 36.27 + 2934.37 不等于 2970.64是正常的，因為分別屬于不同的稅種和科目。

老師麻煩您看一下截圖，新建的賬，一共就三個數，銷項，進項，計提個所得稅 2934.37是怎么算出來的

您好，下圖的2數相減是增值稅，再加所得稅就是2934.37

老師不對兩數相減是2970，2970就是留抵，現減去所得稅36.27， 沒明白為什么要從2970里減36.27

您好，不用這么復雜，您看應交稅費是一級科目，那就是二級科目的借貸相減得來的

2934.37等于留抵減去所得稅，沒明白留抵是單獨的數字，留抵里并沒有包括所得稅呀

一點都沒有道理

?您好，應交稅金借2934.37=增值稅借2970.64-所得稅貸36.27，這樣能明白么，留抵是增值稅的下級科目，怎么能和所得稅一起計算嘛，再說圖里只有銷和進，

老師，所以說我就不知道這個2934.37到底是怎么算來的， 分錄應該沒有寫錯

您好，我上面寫了嘛，賬都是對的，科目很清晰，