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問題已解決
老師，公司有暫估票來不了，現在做年報，24年無沒營業無收入無成本，我把這個暫估金額直接調減管理費用行不行，是虧損的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
無票支出，先在A105000納稅調整項目明細表的第30行前邊找對應的項目，
如果沒有對應的項目就在A105000填第30行,(十七)其他做納稅調增就是。
05/25 11:36
84785038 
05/25 11:39
是這樣，老師他這個暫估呢不是24年的，他是23年延續下來的，但是一直在賬上放著呢。
家權老師 
05/25 11:39
那個就不管他，是24年的暫估才做納稅調增
84785038
05/25 11:41
那這個23年的暫估25,000咋辦？一直放著啊？
家權老師
05/25 11:41
要查明是虛假暫估的還是真實要支付的暫估？
84785038
05/25 11:46
23的業務，24年來的票沒沖完，暫估的多了
家權老師
05/25 11:48
虛假暫估的，
借：應付賬款-暫估
貸：利潤分配-未分配利潤
需要更正當年的財務報表
84785038
05/25 11:49
在24年的那個其他里面調增行不行呀？
家權老師
05/25 11:50
不行的，必須是暫估當年納稅調增。匯算是權責發生制
84785038
05/25 11:51
意思是要更正23年的年報嗎？
家權老師
05/25 11:52
是的，就是那個意思的。所以不要虛假暫估，以后很麻煩
84785038
05/25 11:58
現在去更正二三年的年報的話有什么后續的影響嗎？24年的年報按真實的報了沒改。
家權老師
05/25 11:59
后期發現問題，更正申報很正常的，只是補交稅要交滯納金
84785038
05/25 11:59
更正之后之后還是虧損的。
家權老師
05/25 11:59
那個就不用交滯納金的
84785038
05/25 12:01
我就更正一下二三年的年報就行了，其他的都不用改了吧。
家權老師
05/25 12:03
先更正23年度財務報表，按正確的財報做匯算，后邊24年的年初數也要更正
84785038
05/25 12:05
啊。。我一直是財報就按照那個系統里出來的填給的，然后嗯，需要更改的在年報里更改的。是不是當年的可以這樣做，但是跨年了就不行呀。
84785038
05/25 12:06
因為一般暫估的這些票，都是在跨年了之后才給開過來沖的
家權老師
05/25 12:42
虛假暫估的才調報表，真實能取得發票的不需要
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