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問題已解決
老師我用數字您看看帶入這個表這么填對嗎？23年年底累計折舊5萬，固定資產原值20萬。我23年四季度一次性抵扣10萬，24年:一次性抵扣折舊2萬。正常折舊1萬。24年購進資產5萬。24年購進資產折舊1萬。第8 列我填的也是10萬圖不夠大沒截上。
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您好，截個圖我看一下吧，1填寫的
05/25 10:25
84784965 
05/25 10:26
老師我忘了發圖了抱歉
小鎖老師 
05/25 10:38
原值是 20+5=25? ?本年折舊? 2+1+1=4? ?類似是9? 沒錯
84784965
05/25 10:40
老師后面的呢？
小鎖老師
05/25 10:41
那個也是么錯的，您好
84784965
05/25 10:45
老師那接下來我就有問題了第8列也是10萬的話，最后納稅調整的金額為什么是：一次性年折舊%2b正常年折舊的金額呢？
小鎖老師
05/25 10:47
因為最后調增的是本年折舊攤銷的4萬減去稅收的折舊，那個稅收折舊，本年度折舊可以扣
84784965
05/25 10:52
老師那這樣扣下來我明年匯算的時候那不是需要繳納的企業所得稅就變多了
小鎖老師
05/25 10:52
是啊。那肯定是會變多的
84784965
05/25 11:00
老師還有一個問題法人轉入的固定資產沒有發票也沒有折舊入賬后就沒動過，那我這個轉入的金額需要往這個表里面填嗎？
小鎖老師
05/25 11:01
需要，因為沒有發票，要調增
84784965
05/25 11:03
老師他沒折舊抵扣
小鎖老師
05/25 12:16
不是啊，就是正常折舊那一部分稅法是允許扣除的，那個是可以填的。不是啊，就是正常折舊那一部分稅法是允許扣除的，那個是可以填的。
84784965
05/25 12:16
老師怎么沒動靜了我還等著呢
小鎖老師
05/25 12:19
您好，發過去了收到沒
84784965
05/25 13:17
老師剛收到估計是卡了，老師他沒扣除沒折舊那我這個資產調節表里面就不用填吧
小鎖老師
05/25 14:21
對，沒扣除的話，資產調節表不需要填寫的
84784965
05/25 16:44
老師您幫我看看這個第一個是2023年的，第二個是2024年的我哪里沒對
小鎖老師
05/25 18:21
你那個資產原值1和4資產計稅基礎，這個地方差異這么大嗎
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