是這樣填嗎？所得稅季報主表第6行，數(shù)據(jù)等于12萬－4個月折舊總額，固定資產(chǎn)折舊一次性計提折舊可以連續(xù)使用嗎？

上午問的一個老師，說的沒看懂

您好，對不起，咱去年的資產(chǎn)我沒注意到，23年年度匯繳一次性扣除申報了么，

23年11月購入，12月計提折舊，24年1月季報的時候報了一次性扣除，23年的匯算清繳還沒做呢，現(xiàn)在還填這個表嗎？怎么填啊？資產(chǎn)加速折舊表第六欄有數(shù)據(jù)后，會自動帶所得稅主編上去，這個季度還能抵扣嗎

您好，去年的資產(chǎn)在年度匯繳申報過，今年就不填了， 這是匯繳申報填法 第一年：A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表填寫： 帳載金額：就是按照會計的核算來填寫，原值、本年折舊、累計折舊（第1 2 3列） 稅收金額：按照稅法的規(guī)定來填寫，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)，折舊，和累計折舊 （第4 5 8列都是原值） 同時第10欄500萬以下設(shè)備器具一次性扣除 一樣填寫 第二年：A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表填寫： 帳載金額：就是按照會計的核算來填寫，原值、本年折舊、累計折舊（第1 2 3列） 稅收金額：按照稅法的規(guī)定來填寫，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)，折舊，和累計折舊 （第4 8列都是原值，5列填0