退稅倒是不用，我們24年預(yù)報和年報是虧損的，現(xiàn)應(yīng)該怎么做賬？

你好，那就借以前年度損益調(diào)整，貸預(yù)付賬款等。

老師應(yīng)該是未分配利潤吧？具體借啥貸啥 小企業(yè)會計準(zhǔn)則用不到以前年度。

你好，嗯。小企業(yè)可以用借利潤分配-未分配利潤，貸預(yù)付賬款等。

你已經(jīng)付過錢了，就是預(yù)付

老師，我們用的是應(yīng)付。應(yīng)該怎么寫分錄？是第1步借：成本，貸應(yīng)付，第二步，借：未分配，貸什么

你好，不是，不用借成本，直接就是借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)付。

老師，以前年度發(fā)票追回日期，指的是公司具體做年報的匯算日期還是匯算的結(jié)束日期5月31日之前就行。

你好，這個是你做匯算清繳之前

老師，如果是借未分配利潤。貸，應(yīng)付賬款。這個未分配利潤金額不影響24年年報表，直接將轉(zhuǎn)至25年2季資產(chǎn)表中，對吧？最終將轉(zhuǎn)至25年資產(chǎn)表未分配利潤項目中，和25年利潤表沒關(guān)系的是不！直到25年年度匯算清繳直接看未分配利潤項正負(fù)，補交企業(yè)所得稅是這個意思嗎？

你好，這個是24年的財報的了。

影響他的期末數(shù)據(jù)。

老師，資產(chǎn)負(fù)債的的未分配利潤數(shù)指是的上一年度的利潤，利潤表的利潤總額才是本年本年的利潤數(shù)，是這個意思嗎， 如果我是5月才做24年的匯算（假設(shè)有未分配利潤調(diào)整），那么24年年度報表利潤和25年2季度的利潤有什么關(guān)系？

你好資產(chǎn)負(fù)債的的未分配利潤數(shù)指是的上一年度的利潤，不是的。資產(chǎn)負(fù)債表示從企業(yè)成立開始到現(xiàn)在累計的利潤

24年的年度利潤跟第二年二季度的沒有直接關(guān)系。