第1步不明白是計提嗎？

你好，是的，是計提了。

老師好，就是先預交，然后計提這個賬就是平了，但是我預交的這個企業所得稅沒抵扣在哪里顯現呢？

你好，你申報的時候應該抵扣，如果沒有抵扣，就要更正申報。

4月份有留底不交增值稅，所以我就把預交的增值稅留到表四了，那附加稅做賬就不用計提吧？企業所得稅也暫時不交，是不是不用計提等，季報的時候再結轉抵扣呢？

你好，是的，附加稅不用計提。 所得稅不用交就不用計提。

企業所得稅。下面有一個代征企業所得稅和企業所得稅應該選哪一個？

你好，你截圖來看下。一般不需要選代征。

好像發不出去

我看之前他們做的預交就是帶征企業所得稅，然后年報的時候就是企業所得稅

你好，他這個是自己設置的吧。他的這個帶證，我估計就是預交的意思。我以為你說的是代其他企業繳納的

那我就借：這個代征，貸：現金。先不計提留到那里，等季末再計提，申報季報表？

你好，可以的，操作沒問題。最終金額對得上就可以