問題已解決
請問:25年4月稅務要求我司確認2024年度未開票收入1000萬,并已作未開票收入補正申報且繳納稅款,這個1000萬收入及對應成本如何做賬務處理?



你好,這個比如借以前年度損益調整,貸庫存商品。
05/20 15:13

84784965 

05/20 15:26
我們是建筑公司

84784965 

05/20 15:26
收入和成本分別怎么做會計分錄?

宋生老師 

05/20 15:27
你好,你可以借應收賬款貸。以前年度損益調整應交稅費,應交增值稅銷項稅額。
至于成本要看你平時歸集成本的時候計入到什么科目的。

84784965 

05/20 15:54
成本平時做的工程施工科目,應該怎么做會計分錄?

宋生老師 

05/20 15:55
你好,你可以直接借以前年度損益調整,貸工程施工。

84784965 

05/20 16:03
那匯算清繳怎么填?

宋生老師 

05/20 16:04
你好,匯算清繳正常填就可以了呀。你按照補了之后的金額填

84784965 

05/20 16:08
這個收入不用填在表105020未按權責發生制確認收入欄嗎?

宋生老師 

05/20 16:10
你好,不需要填入這里了。

84784965 

05/20 16:14
好的,謝謝老師!

宋生老師 

05/20 16:14
你好,不用客氣的了。
