00:10:00
問題已解決
老師，異地預繳增值稅，所得稅了。怎么做會計分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提預交增值稅的附加
借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅
????????????? ???????????-教育附加
-地方教育附
申報增值稅及交附加
交稅
借；應交稅費-預交增值稅??
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-應交所得稅? ? ? ?
? ? ? ? 應交稅費-城建稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加
? ??????????????????? ? -地方教育附
貸：銀行存款
本地申報時抵繳
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-預交增值稅? 抵減本地應交增值稅
? ? ? ?銀行存款
04/30 14:55
84784960 
04/30 15:00
應交稅費-預交增值稅 遞減本地應交增值稅是個單獨的科目嗎？后面還要沖減應交稅費-預交增值稅么？
家權老師 
04/30 15:02
遞減本地應交增值稅這個是說明，不是單獨科目
84784960
04/30 15:04
后期與本地合計稅費時，有需退增值稅的，退稅怎么做分錄呢
家權老師
04/30 15:05
退的是本地的稅，是進項稅留底退稅？
84784960
04/30 15:08
本地交稅的時候在本地申報時預交的稅款沒有自動填寫進去，導致本地多交了稅款，現在需退稅款
家權老師
04/30 15:10
借：銀行存款
貸：應交稅費-未交增值稅
就這樣做，
閱讀 49
描述你的問題，直接向老師提問
375
意見反饋
