?您好，逾期申報且需補稅從稅款逾期之日起按日0.05%計算滯納金。 1 出庫代銷 未收款 借：委托代銷商品-某門店 ? 成本價 ? 貸：庫存商品-某商品 ? ? ? 成本價 ? 2 確認銷售 按代銷清單/收款 借：應收賬款-某門店 ? 含稅售價 ? 貸：主營業務收入 ? 不含稅售價 ? 應交稅費-應交增值稅 銷項稅額 ? 借：主營業務成本 ?貸：委托代銷商品-某門店 ? ? 對應成本價 ? 3 收到貨款 公司賬戶，扣除手續費 借：銀行存款 ?實收金額 ? ? ? 銷售費用-手續費 ? ?手續費 ? 貸：應收賬款-某門店 ? ?原含稅應收款 ? 4 老板轉款至公司賬戶： 借：銀行存款 ?貸：其他應付款-老板 ? 沖減門店應收款： 借：其他應付款-老板 ?貸：應收賬款-某門店

老板沒轉過來，就掛著可以嗎。代銷有時間候部分后面結算成本的時候商品會漲價100給他們。有的又會虧一點。有的是正常價格不變。賬務處理有變化嗎 還有就是我們老板微信有的是自己貼運費叫貨拉拉送。有的是公司自己請的師傅自己開車送。還有就是這個公司社保不交，名下沒有員工，不申報工資。安全嗎

您好，沒轉過來是掛其他應收款，但收入的確認無影響 的。收入的金額有變動，把原未開票收入紅沖，再按正確的金額確認收入，申報也一樣。 2.肯定不安全，現在社保管得嚴格的

我給老板建議加1/2個員工工資申報。如果她不同意，就不管我的事了嘛。我安全嗎 我知道收入沒影響。就是有的是原價代銷結算，有的是加價，有的是折價。我的意思是這樣代銷商品給他們賬務處理有沒有變化？具體分錄怎么寫？代銷商品后面商家賣出去了，結轉成本是按我們給門店商家的價格？還是給他們的拿貨價結轉？

您好，1.實際這個公司有沒有運營，無運營就0申報 2.分錄就是應收賬款是實際的加價或折價，分錄還是? 借：應收? 貸：收入? 銷項稅 3.這是我們的成本結轉就是我們給門店的價，咱這是計算哪個主體的收入和成本

計算我們公司主體。有運營啊，就是有的采購就是我們這個公司名字。有的采購的貨是他們另外一個小規模公司的。就是兩個公司交替采購。

哦哦，那有必要申報2個人的

意思就是收入不影響，折價溢價也無所謂了，就按照我們從廠家的進價結轉成本嘛

您好，是的，成本是確定的