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之前有暫估的，現在有期末庫存，可以直接對沖嗎？是一個東西，只是對沖庫存數沒有那么多
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你好，你的意思是剩余的這一部分你先沖減一部分，是不是？
03/31 11:32
84785013 
03/31 11:34
就是比如期末庫存有100，但是暫估了120，少了一點，然后是之前暫估的，不是對應當月，東西是一樣的
宋生老師 
03/31 11:34
你好，可以的呀，你可以沖減。
84785013
03/31 11:35
那跟暫估的單價不一樣，直接按照平均單價可以嗎？
宋生老師
03/31 11:35
，你暫估本身就不是正確的，你直接全部沖減，然后再按照實際的重新做。剩余的部分再次暫估。
84785013
03/31 11:37
就比如我暫估了120，把這筆分錄全部沖掉，然后再重新按照庫存做一筆100，再補暫估20？
宋生老師
03/31 11:37
你好對的，就是這樣子做。
84785013
03/31 11:38
那對成本有影響嗎？
宋生老師
03/31 11:38
你好，對最終的成本是沒有影響的。
84785013
03/31 11:39
那成本就不用改？
宋生老師
03/31 11:40
你好，你現在賬戶的總金額沒有變
可以不用修改。
84785013
03/31 11:40
什么意思呢
宋生老師
03/31 11:42
你好，除非你之前結轉的成本結轉錯了就需要改，如果沒有結轉錯就先不用改。
84785013
03/31 11:50
我結轉成本是按照這個暫估的單價跟數量結轉的
宋生老師
03/31 11:52
，你現在實際的有變化，可以根據實際的來調。
84785013
03/31 11:53
這是去年的，12月份憑證已經裝訂了，今年要怎么改，具體分錄怎么做呢
宋生老師
03/31 11:55
你好，你去年暫估的時候是怎么做的憑證？
84785013
03/31 12:04
借庫存，貸應付暫估，借主營業務成本，貸庫存商品
宋生老師
03/31 12:05
你好，你現在成本是已經變了，是不是？
你紅字沖減去年的，然后按實際的重新做就行了。
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