00:10:00
問題已解決
老師您好，企業(yè)所得稅匯算清繳，估價(jià)入庫回不來發(fā)票的，納稅調(diào)增在哪里填寫？賬務(wù)如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬本金額，
實(shí)際有業(yè)務(wù)的，不需要做賬務(wù)處理。
03/21 13:11
84784989 
03/21 13:14
直接納稅調(diào)增是合規(guī)處理嗎？估價(jià)入庫成本直接掛在應(yīng)付賬款-估價(jià)入庫，如果不做賬務(wù)處理，應(yīng)付賬款不平賬怎么辦？
84784989
03/21 13:16
是否會(huì)被稅務(wù)局監(jiān)控？
郭老師 
03/21 13:16
你好，那你是虛增的，不是實(shí)際業(yè)務(wù)借，應(yīng)付賬款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配，未分配利潤。
84784989
03/21 13:21
比如現(xiàn)在匯算2024年，是在24年年末調(diào)賬唄，匯算清繳報(bào)調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表，匯算申報(bào)表帶出數(shù)來直接是調(diào)整后的金額，調(diào)增部分補(bǔ)繳稅嗎
郭老師
03/21 13:23
那你這樣的話，現(xiàn)在需要反結(jié)賬修改。然后預(yù)繳所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表都需要修改。年報(bào)是按照調(diào)整之后的數(shù)據(jù)來填寫。匯算清繳也是調(diào)整之后的。不需要單獨(dú)填寫納稅調(diào)增了。
84784989
03/21 13:28
那這種操作是不是有風(fēng)險(xiǎn)的，會(huì)被SWJ監(jiān)控啊，如何解釋的通呢
郭老師
03/21 13:35
你好有
暫估的多了
84784989
03/21 13:36
謝謝老師
郭老師
03/21 13:36
不用客氣，工作愉快。
閱讀 42
描述你的問題，直接向老師提問
107
意見反饋
