問題已解決
老師您好!想請教您一個問題。進項5萬元,銷項3萬元。月末分錄怎么做 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項)3 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)2 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(進項)5 再次結(jié)轉(zhuǎn),未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-末交增值稅2 貨:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)2



是的,就是那樣做的
03/11 09:08

84784965 

03/11 09:09
如果進銷項相同呢?分錄還做嗎?

家權(quán)老師 

03/11 09:12
相同
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項)5
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(進項)5

84784965 

03/11 09:16
三級科目無余額,對吧

家權(quán)老師 

03/11 09:20
一般不需要那么麻煩,你是聽學(xué)堂老師講課那樣做的吧?

84784965 

03/11 09:23
又說三級科目無余額的,有說不需要做的,不知道咋做了

家權(quán)老師 

03/11 09:25
都可以的,自行選擇就行

84784965 

03/11 09:28
次月,無論銷項多少,月末把三級科目累計的結(jié)轉(zhuǎn)了,三級科目就沒有余額,對嗎

家權(quán)老師 

03/11 09:29
是的,按這個做賬思路就是沒有余額的
