問題已解決
25年繳納24年4季度所得稅,分錄,24年未計提



借:所得稅費用或未分配利潤 貸:應交稅費-企業所得稅
02/20 14:47

84784985 

02/20 14:48
計入當期可不可以?還是必須:借未分配利潤,貸所得稅?

84784985 

02/20 14:49
我們是一般納稅人

文文老師 

02/20 14:51
計入當期是可以的

84784985 

02/20 14:53
匯算是需要調增嗎

文文老師 

02/20 14:54
不需要,所得稅不影響企業所得稅

84784985 

02/20 14:54
好的,謝謝老師,可以計入當期,或者計入未分配利潤對吧

文文老師 

02/20 14:54
是,可以計入當期,或者計入未分配利潤
