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問題已解決
勞務公司，總包打來12.5萬元的工具購買費，因為之前都是老板先買，后面總包再付給我們錢，有的項目就是我們自己買，總包不給報銷，這種我入了費用，因為供應商開有發票，有的項目就是老板墊付，總包打來錢，但是總包打來的12萬多怎么做分錄呢，我們有很多供應商，那些沒給我們開發票的供應商我做的是借應付賬款貸銀行存款，開了發票的我做的是借管理費用-消耗物貸銀行存款
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您好，總包是給你們的勞務款項，借銀行存款，貸預收賬款。
01/06 10:49
84785041 
01/06 11:00
不是勞務款，是給我們的工具購買費
波德老師 
01/06 11:02
這個工具購買費供應商是你們戶頭的發票嗎？
84785041
01/06 11:02
沒給他們開發票啊
84785041
01/06 11:04
如果是勞務費，我們會給總包開發票的，但是沒開，注明了是工具購買費，我們老板有很多項目，一部分買的五金材料五金店給開了發票的，有的就沒開，不知道總包給的這12.5萬怎么沖減應收賬款
波德老師
01/06 11:07
如果發票開給總包，收到款 借銀行存款貸應付賬款
付款時借應付賬款貸銀行存款
84785041
01/06 11:10
我都說了沒給總包開發票，你還給我說開發票的分錄
波德老師
01/06 11:14
先視同預收賬款，收款 借銀行存款貸預收賬款
84785041
01/06 11:31
后面怎么做呢，收到12.5萬借銀行存款貸預收賬款，后面怎么辦呢，預收賬款的金額怎么變為0呢
波德老師
01/06 11:35
購買工具借成本貸銀行存款 借預收賬款貸成本
84785041
01/06 11:39
沒有發票能入成本嗎，有的五金商行給開了發票，我是入的借管理費用-消耗物貸銀行存款，這可以嗎，五金店沒給開票的我錄的是借應付賬款貸銀行存款，所以現在明細賬里面應付賬款是負數
波德老師
01/06 11:53
因為這個需要沖掉預收賬款，入成本了，又沖成本了，相當于是沒有成本。
84785041
01/06 12:00
老板購買的工具都是零零散散的，這個店買一點，那個店買一點，加起來并沒有12.5萬元，怎么合理做分錄啊
波德老師
01/06 12:05
按照日清月結的要求是每給你一筆你就做一筆，如果覺得費事，一個月做一次總的也可以
84785041
01/06 12:15
做到最后發現不夠12.5萬怎么辦，預收賬款還是有余額呢，還有一個問題，購買工具有的五金商行給開發票，做借管理費用貸銀行存款對不對，總共兩個問題，解答一下，謝謝
波德老師
01/06 12:20
如果還有余額，就轉做營業外收入。購買的工具如果是用于后勤管理部門的，就可以借管理費用。
84785041
01/06 12:24
那您可以從開始收到錢到最后入營業外收入給我整理一下分錄嗎，我怕我搞錯了，謝謝您
波德老師
01/06 13:52
收到錢 借銀行存款貸預收賬款? ?購買工具? 借成本貸銀行存款 借預收賬款貸成本? ?剩余部分借預收賬款貸營業外收入
84785041
01/07 09:15
成本是主營業務成本嗎，還是其他業務成本
84785041
01/07 09:16
借預收賬款貸成本這個分錄的摘要怎么寫呢
84785041
01/07 09:28
老師可以回答一下嗎
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