新用戶掃碼下載美國：查稅行動面向13家瑞士銀行
美國追查境外逃稅，在上周瑞士信貸（Credit Suisse）承認協助客戶逃稅的指控后，13家位于瑞士的銀行也面對相同調查。其中，匯豐瑞士分行和Julius Baer Group、Zuercher Kantonalbank等都正想辦法避免走到認罪境地，美國國稅局官員表示，情況嚴重程度及是否配合調查，將影響這些銀行的命運。
據彭博社報道，美國負責稅務部門的助理司法部長凱瑟琳。肯利表示，檢方將視個別調查的內容來決定相應的處分，而從對瑞信的調查也可以看出，合作將是一個重要因素。
瑞信與當地時間19日于法庭承認協助客戶逃稅罪行，并同意支付近26億美元罰款，是美國國稅局自2009年以來追查逾百人后的重大進展。目前有約100家瑞士銀行和4.3萬美國納稅人對美國司法部揭露海外避稅細節以免于被起訴。這些資料整理后，讓美國國稅局能將矛頭對準13家銀行。在瑞信的調查案件之后，其他案件的調查步調將會加快。
曾任職于美國國稅局，現為稅務律師的Mark Matthews表示，看來美國司法部有辦法在不讓銀行受重傷的情形下讓它們認罪，而與其對抗的銀行恐怕都將相當難過。
目前，檢方已起訴的美國納稅人和銀行家，牽連到瑞士第3大財富管理公司Julius Baer、地區性銀行Zuercher Kantonalbank（ZKB），及兩家以色列銀行Mizrahi Tefahot Bank、Bank Leumi Le-Israel的瑞士分行。Julius Baer的兩位銀行家在2011年就被控協助客戶逃稅，ZKB的3位銀行家則在來年被控相同罪名。上述兩家以色列銀行的數字客戶已經認罪，十數字客戶則協助美國進行調查。
這13家被調查的銀行規模各異，但只有匯豐和瑞信在美國有營運業務，如果匯豐認罪，可能會要求監管機關保護其美國業務。其它未在美國營運的小型銀行，若被控有罪或認罪，可能將無法再進行美元清算業務。
對美國納稅人的逃稅調查自2009年展開，當時瑞銀同意支付7.8億美元罰款以避免被起訴，并提供了4700筆美國納稅人賬戶名單。接收擁有瑞銀保密賬戶顧客的其他瑞士銀行則成了眾矢之的。
除了正被進行刑事調查的13家銀行外，有106家銀行正與美國政府協商免于起訴，被罰款范圍可能為保密資產金額的25％-50％。美國國稅局的自愿披露計劃（VDP）目前已經追回60億美元的稅款與罰金，如果銀行能說服客戶加入VDP，也能降低被罰金額。>；>；回放
瑞士信貸承認助美國人
針對有關其協助美國公民逃稅的指控，瑞士第二大銀行瑞士信貸銀行日前表示認罪，并將支巨額罰款。由此，瑞信成為20年來在美國就刑事指控認罪的最大銀行業者。
瑞士信貸主要以兩種方式協助美國客戶從未申報的賬戶中提取資金：一是直接提供現鈔運送至美國；二是利用瑞士信貸在美國的對口銀行賬戶。
據美國檢方表示，瑞士信貸旗下美國客戶賬戶約2.2萬個，賬戶價值約100億至120億美元。
2013年8月29日，美國與瑞士政府達成反避稅和解協議。協議規定，瑞士銀行業者要想有資格同美國政府達成免于起訴協議，首先必須符合以下要求：瑞士銀行業者同意支付高額罰款，披露完整的跨境交易記錄，提供涉及美國納稅人的所有賬戶細節信息，并同意隨時關閉違反美國相關申報規定的賬戶。協議還規定，瑞士銀行業者今后不得為美國公民開設超出美國稅務機構管轄范圍的秘密賬戶。
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