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CFO實務：談金融風險管理的對策
目前，我國金融風險主要表現為金融機構呆壞賬水平偏高，信貸投放過快，流動性偏低和房地產引發的金融泡沫，信用體制不鍵全以及金融風險控制機制欠缺等。在金融風險的管理中存在著信息披露機制不健全，行政手段干預使金融自由受到約束，金融機構市場退出機制有待完善，市場主體道德規范還需提高，良好的市場競爭環境還需繼續培養等問題。針對金融風險的表現和金融風險管理中的問題，筆者提出以下對策與大家探討。
加快金融體制改革，從制度上防患于未然
要從根本上消除金融風險的各種隱患，就必須深化金融體制改革，加大金融體制創新力度，緊跟現代國際金融發展的步伐，建立與社會主義市場經濟發展相適應的現代金融機構體系、金融市場體系和金融調控監管體系，健全現代金融制度。因此，第一，要培育真正的市場主體和競爭體制，形成與開放環境相適應的競爭能力。第二，適應現代金融發展的需要，加快改革中國現代金融教育體制，下大力氣加強現代金融人才特別是高級人才的培養。第三，逐步組建多個實力雄厚、經營多元化、具有國際競爭力的跨國金融機構。
市場開放穩定有序，避免強烈沖擊
中國還處于經濟轉軌階段，金融機構的法人治理結構尚未有效建立，誠信意識、內控機制、激勵機制、創新能力還有待加強。因此，金融業的對外開放要有目標、分階段、審慎有序地進行，既要積極、穩妥，又要實事求是、講求實效，做到趨利避害。要吸取亞洲金融危機的教訓，避免對外開放過早過急，影響金融穩定和經濟安全。尤其要注意防范國際短期資本的沖擊。資本市場的放開尤其要謹慎，因為對資本項目下自由兌換的限制，往往是國內金融體系較為脆弱的國家抵御國際投機資本攻擊的最后一道防線，資本市場一旦放開，再要完全管住資本項目是相當困難的。
加強金融監管力度，保證金融市場穩定
隨著中國參與金融全球化的程度不斷加深，大量外資金融機構涌入中國，對中國金融監管的要求也不斷提高。因此，要想有效防范金融風險，就需要進一步完善和發展中國金融監管體系，健全監管法規和制度。
一方面，要加強對國內金融業的綜合監管。首先，要加強對金融業的內部約束。建立有效的內部監督系統，確立內部監控的檢查評估機制、風險業務評價機制以及對內部違規行為的披露懲處機制，做到對問題早發現，早解決。其次，進行金融業行業自律建設。要對所屬成員定期進行檢查，包括業務檢查、財務檢查和服務質量檢查；要對成員經常性業務予以監督，包括對業務運作的監督指導，對可能出現的風險和違規行為的預防與處理。
另一方面，中國要改變單向內調的管理策略，采取綜合性、國際性的監管策略、政策和手段，與金融全球化發展趨勢一致，爭取早日達到國際先進水平。
加強和國際金融界的合作，爭取有利的國際金融環境
金融全球化的快速發展，使全球各個國家之間的經濟聯系不斷加深，金融領域的合作也不斷加強，誰也無法保證不受金融危機的影響。在這種情況下，每個國家之間加強金融監管交流和互通信息，在面臨危機時共同制定相關金融政策就顯得十分必要了。因此，要強化對國際投機資本的監測和約束，推進多層次的國際金融合作，促進國際儲備分配的合理化。同時，要著手建立覆蓋全球金融市場的關于資金流動、金融風險狀況、國際儲備波動狀況等的監測和預警系統。通過各個國家的合作更好地防范和化解金融全球化帶來的風險。
加強監管房地產市場
我國的監管部門應設立房地產等行業風險預警機制和危機升級后的處理措施，以避免危機發生或有效應對危機。金融機構應建立和完善個人征信系統，實行嚴格的貸款審核制度和風險管理措施。推進資產證券化，增加融資渠道，實現信用風險的分散和轉移，同時加強對金融衍生品的監管。加強風險管理，進一步完善法人治理結構，建立有效的風險評級和風險預警機制；積極發展綜合經營，提高金融體系抵御風險的能力。
完善金融風險管理制度
伴隨著金融自由化、金融全球化和資產證券化的發展，新的金融工具不斷出現，加之現代化信息傳播手段的迅速發展，促使金融創新活動空前活躍。為此，金融風險管理制度建設應從以下幾方面入手：首先，要進一步完善組織制度，強化風險管理部門責任，對照新資本協議草案創新風險評級方法，有針對性地安排相關部門管理銀行經營中的信用、市場及操作風險。其次，強化信貸風險管理體制，進一步發揮人民銀行征信系統企業信用信息數據庫功能和銀行自身建立的信貸系統功能，通過全面掌握企業信貸信息，建立客戶經理制、信貸責任制等措施，不斷提高資產質量。
加強金融風險管理制度創新
在各種類型的金融創新中，制度創新是經濟的創新，這不僅因為制度創新決定著其他創新依托的制度環境，從而影響其他創新的收益，更因為制度創新可以發揮先進制度的激勵功能。對經濟、金融起到有力的推動作用，從而自身獲取較高收益。金融風險管理制度的創新可以從以下幾個方面入手：首先，針對風險管理體制的制度創新。為了保證我國商業銀行的資產質量，需要更好地實行資產負債比例管理和審貸分離的制度，建立健全完善的風險管理控制體系，并按照新“巴賽爾協議”的要求，創建全面風險管理制度。其次，針對交易工具的制度創新。隨著技術的進步和金融理論的發展，交易工具已擴大到衍生金融產品，雖然我國目前的交易手段和交易工具都較為單一，但應及時建立針對衍生金融產品的管理制度，從而為新交易工具的推廣奠定制度基礎并有效規避由此產生的風險。
【我要糾錯】 責任編輯：雨非
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