【摘要】隨著金融全球化趨勢的發(fā)展和國內銀行業(yè)的突飛猛進,我國商業(yè)銀行的風險管理水平已經不能滿足銀行發(fā)展的需要。想要在日益激烈的競爭中勝出,必須引進先進的風險管理技術。我國銀行面臨一個高速發(fā)展和轉型的關鍵時期,重視操作風險就是重視銀行在金融大環(huán)境下生存的根本。

　　【關鍵詞】商業(yè)銀行;操作風險;風險管理;控制

　　隨著銀行規(guī)模的不斷擴大,如何有效管理操作風險、減少損失成為金融界最為關注的問題。因此,如何正確認識操作風險,借鑒國際先進管理經驗,吸取管理失敗的教訓,建立科學有效的操作風險管理體系,提高操作風險管理水平成為我國銀行亟待解決的問題。

　　1 我國商業(yè)銀行操作風險的特征

　　20世紀90年代以后,操作風險問題越來越突出,我國銀行業(yè)操作風險的嚴重性令人擔憂。從有關部門的統(tǒng)計結果可以看出,我國商業(yè)銀行操作風險存在以下九大特征:

　　(1)從操作風險事件被揭示的頻率看,呈現(xiàn)逐年上升的趨勢。

　　(2)貸款業(yè)務是操作風險事件發(fā)生的主要業(yè)務線。

　　(3)從損失類型看,內部欺詐及其導致的操作風險損失比重最大。

　　(4)人員因素在操作風險的引發(fā)因素中占最大比重。

　　(5)從操作風險涉案人員的職務層次看,呈現(xiàn)職務日漸升高的傾向。

　　(6)從操作風險發(fā)生的銀行等級結構看,主要集中于基層分支機構。

　　(7)從風險持續(xù)的時間跨度看,對國內商業(yè)銀行的操作風險的管理水平不容樂觀。

　　(8)從發(fā)生的商業(yè)銀行看,操作風險的發(fā)生頻率與銀行規(guī)模呈正相關。

　　(9)從操作風險事件的作案手段看,高科技手段值得警惕。

　　2 我國商業(yè)銀行操作風險的成因

　　從國內的現(xiàn)狀來看,造成商業(yè)銀行操作風險越來越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風險管理上普遍存在諸多缺陷,這集中表現(xiàn)在以下方面:

　　2.1 操作風險管理文化落后:風險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經營思想、風險管理理念與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化,是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。因此,對風險有怎樣的認識,就會有怎樣的風險管理文化。

　　2.2 操作風險管理部門缺失:健全的風險管理框架是實現(xiàn)全面風險管理的前提。風險管理框架存在缺陷會使得嚴密的內控體系出現(xiàn)漏洞,出現(xiàn)風險損失在所難免。從目前的情況看,國內銀行業(yè)在操作風險管理框架上的缺陷表現(xiàn)在:缺乏專門的操作風險管理部門和基層分支機構風險管理職能缺失。

　　3 我國商業(yè)銀行操作風險管理的對策

　　針對商業(yè)銀行的實際情況,借鑒國外的先進經驗,對銀行的操作風險控制應采取以下防范策略:

　　3.1 營造良好的風險控制環(huán)境。操作風險控制環(huán)境的營造應從組織文化建設開始,使商業(yè)銀行的風險控制人員提高控制意識,統(tǒng)一控制觀念;使組織之間的控制活動協(xié)調一致,控制人員的責、權、利關系明確,使商業(yè)銀行從內部到外部形成整體的控制程序。

　　3.2 建立健全風險評估機制。為了有效地控制商業(yè)銀行的操作風險,從提高管理效率的角度出發(fā)還應該建立、健全風險評估機制,使商業(yè)銀行的風險評估形成制度化。

　　3.3 加強內部控制,建立操作風險預警系統(tǒng)。內部控制制度是有針對性的管理操作風險的有力工具,有效且能保證嚴格執(zhí)行的內部控制制度是銀行風險管理體系的核心。

　　3.4 加強內部審計監(jiān)督。商業(yè)銀行應按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設置銀行的組織結構,選用合理的組織管理形式。

　　3.5 提高業(yè)務及管理人員素質。目前國外商業(yè)銀行職員中本科學歷以上人員的比例已經超過80%,而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。因此,提高業(yè)務及管理人員素質是降低商業(yè)銀行操作風險的一個重要途徑。

　　3.6 加強利益相關者共同治理。商業(yè)銀行股份制改造以后面臨的首要任務就是要建立兩級代理、四權分離的現(xiàn)代公司組織機構,通過利益相關者的共同治理,不斷完善商業(yè)銀行的公司治理結構、委托代理結構、股東治理結構和經理人制度。

　　3.7 加強技術裝備,提高操作技術水平。隨著計算機在商業(yè)銀行的普及應用,互聯(lián)網絡、電子監(jiān)控系統(tǒng)、巧系統(tǒng)、貨幣檢驗技術等現(xiàn)代化的技術與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營運活動中得以廣泛應用,并收到了很好的效果。

　　3.8 完善相關的法律、法規(guī)。我國商業(yè)銀行的操作風險主要來源于人為因素,需要通過完善和加強法律、法規(guī)來加以控制。因此,加強法制建設是降低我國商業(yè)銀行操作風險的重要途徑。

　　防范商業(yè)銀行操作風險的對策是多方面的,以上只是其中的一些主要策略,只要商業(yè)銀行的決策層和管理層能夠從以上這些策略人手積極開展操作風險控制,加大稽核審計的力度,充分發(fā)揮銀行內部規(guī)避風險的潛能,并以此為基礎向相關的方面擴展控制,就會逐步提高控制效率,實現(xiàn)不斷降低操作風險的目的,從而減少國有資產的流失。

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