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向銀行送存現金時的注意事項有哪些?

來源: 正保會計網校 編輯:王思琪 2021/07/14 14:09:39  字體:

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【問題】

向銀行送存現金時的注意事項有哪些?

【答案】

出納人員在送存現金時,應注意以下事項:

(1)現金的整理。出納人員在將現金送存銀行之前,為了便于銀行柜臺清查現金,提高工作效率,應對送存現金進行分類整理。紙幣應按照票面金額(即券別)分類整理,紙幣可分為主幣和輔幣。

主幣包括100元、50元、20元、10元、5元和1元,輔幣包括5角、1角、5分、2分、1分。

(2)交款人最好為現金整理人,這樣可以在發生差錯時明確責任。

(3)凡經整理好準備送存銀行的現金,在填好現金繳款單后,一般不宜再調換票面,如確需調換的,應重新復點,同時重新填寫現金繳款單。

(4)送存途中必須注意安全。當送存銀行現金金額較大時,最好使用專車,并派人護送。

(5)臨柜交款時,交款人必須與銀行柜臺收款員當面交接清點,做到一次交清,不得邊清點邊交款。

(6)交款人交款時,如遇到辦理業務人員較多,應按次序等候。等候過程中,應做到鈔票不離手,以防發生意外。

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