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基本財經法規及制度，你都掌握了嗎？（一）
現金管理暫行條例
一、現金使用的范圍
二、庫存現金的使用限制
轉賬結算憑證在經濟往來中，具有同現金相同的支付能力。
開戶單位在銷售活動中，不得對現金結算給予比轉賬結算優惠待遇；
不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。
具備條件的銀行應當接受開戶單位的委托，開展代發工資、轉存儲蓄業務。
三、庫存現金限額的規定
1一般：3天至5天的日常零星開支所需的庫存現金限額。
2邊遠地區和交通不便地區的開戶單位 : 多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。
3需要增加或者減少庫存現金限額的，應當向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。
四、開戶單位現金收支的規定
五、法律責任
（一）開戶單位超出規定范圍、限額使用現金的，開戶銀行應當依照中國人民銀行的規定，責令其停止違法活動，并可根據情節輕重處以罰款。
（二）開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應當依照中國人民銀行的規定，予以警告或者罰款；情節嚴重的，可在一定期限內停止對該單位的貸款或者停止對該單位的現金支付：
（1）對現金結算給予比轉賬結算優惠待遇的；
（2）拒收支票、銀行匯票和銀行本票的；
（3）不采取轉賬結算方式購置國家規定的專項控制商品的；
（4）用不符合財務會計制度規定的憑證頂替庫存現金的；
（5）用轉賬憑證套換現金的；
（6）編造用途套取現金的；
（7）互相借用現金的；
（8）利用賬戶替其他單位和個人套取現金的；
（9）將單位的現金收入按個人儲蓄方式存入銀行的；
（10）保留賬外公款的；
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