新用戶掃碼下載成本會計的工作流程及內容
成本會計的主要職責是收集和處理企業的各種成本數據，以便為企業的物品和服務計算真實的成本。這一過程需要嚴謹的數據收集和分析技巧，加上高度的耐心和準確性，可以說是一項精細的工作。
成本會計工作流程設置
1、收集材料單，入庫單，與倉庫材料會計或保管員/倉庫記賬員接口，做好協調工作。
2、確定最合適你公司材料成本計算方法：先進先出，后進先出，加權平均等。
3、建立材料明細賬，確定產品分類。
4、月底根據發出材料，購進材料單，匯總合計，與倉庫材料會計核對。
5、根據計算方法確定單位成本，及結存成本。
6、期間末做材料預算，成本對比，進銷差階分析。控制生產成本
成本會計工作內容
(一)負責公司的成本核算
1.整理各項費用并進行歸集和分配；
2.做記賬憑證并登賬；
3.月末對費用進行核算；
4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。
(二)進行公司的成本分析
1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較；
2.成本分析報告。
(三)負責公司的固定資產賬
1.負責每月提取折舊；
2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記；
3.新購入固定資產的入賬；
4.年終匯總。
(四)負責總賬的一部分
1.匯總總賬，進行試算平衡；
2.與明細賬的核對。
(五)負責應付賬款往來核算
1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；
2.審核各業務部門轉交的發票及單據；
3.登賬，記賬。
(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算
1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄；
2.憑發票登記，記賬；
3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。
(七)負責有關報表的報送工作
1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細；
2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；
3.月底報外銷部外銷回款統計。
(八)現金與支票管理
1.保管單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金；
2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證；
3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續；
4.辦理國際收支申報手續；
5.每日對庫存現金進行盤點與結算；
6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性辦理現金報銷手續。
(九)財務檔案的整理、裝訂
1.完成上級委派的其他任務工作績效標準；
2.成本核算方法科學合理，成本計算準確，能如實反映生產狀態，無差錯；
3.總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；
4.應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效。
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