根據《國務院關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發[2014]11號）精神，結合我省實際，現就改進加強省級財政科技項目和資金管理提出如下實施意見。

一、總體要求

（一）總體目標。通過深化改革，加快建立適應科技創新規律、職責清晰、科學規范、公開透明、監管有力的科技項目和資金管理機制，有效提升財政資金使用效益，充分發揮科研人員的積極性和創造性，推進建立以企業為主體、市場為導向、平臺為基礎、產學研相結合的技術創新體系。

（二）基本原則。

堅持需求導向。面向我省經濟社會發展重大科技需求，實行科技項目分類管理，提高科技項目和資金管理水平，健全鼓勵原始創新、集成創新和引進消化吸收再創新的機制。

堅持改革創新。加強管理創新和統籌協調，對科技項目和資金管理各環節進行系統化改革，以改革釋放創新活力。

堅持科學管理。推進科技創新管理的科學化、規范化、精細化，優化管理流程，強化風險防控和權力監督，切實提高科技創新管理水平和服務能力。

堅持公開透明。健全科研誠信制度，著力營造以人為本、公平競爭的良好環境，充分激發科研人員的創新熱情。

二、加強科技項目和資金配置的統籌協調

（三）優化整合各類科技計劃（專項、基金等）。科技計劃的設立，應該根據全省戰略需求和科技發展需要，明確各類計劃的功能定位、目標和時限。建立各類科技計劃的績效評估、動態調整和中止機制。優化整合省直各部門管理的科技計劃（專項、基金等），對定位不清、實施效果不好的，通過撤、并、轉等方式進行必要的調整和優化。省級科技行政主管部門根據科技活動特點，構建科學合理的科技計劃體系，減少計劃類別、層次和細分類別，科學組織安排科技項目，提升項目層次和質量。

（四）建立健全統籌協調機制。省級科技行政主管部門會同有關部門建立科技項目部門協商機制，按照科技工作重點分工落實、協同推進。省財政部門要加強科技預算安排的統籌，做好各類科技計劃年度預算方案的綜合平衡；省相關部門按照要求加大統籌力度，主動對本部門性質相同或相近的專項進行整合；對跨部門使用的財政科技資金由牽頭部門會同相關單位，建立聯席會議制度，統籌安排，避免資金交叉分配和重復安排。

（五）建立完善科技管理信息系統。按照國家統一的科技計劃（專項、基金等）科研項目的數據結構、接口標準和信息安全規范，力爭在2015年底前基本實現與國家科研項目數據資源的互聯互通。推動建設面向全省的統一科技計劃信息化管理平臺，推進科技管理全流程信息化、網絡化、智能化。

三、實行科技項目分類管理

（六）基礎研究項目突出創新導向。基礎研究項目立足人才培養、原始創新，對優秀人才和團隊給予持續穩定支持，重點開展具有前瞻性、原創性的應用基礎研究，為產業可持續發展、突破性發展、跨域式發展提供創新性技術成果。

（七）重大關鍵技術研發項目聚焦產業發展需求。重大關鍵技術研發項目應面向產業發展需求，突出企業創新主體地位，以促進產業結構戰略性調整和產業技術升級為主攻方向，突出企業創新主體地位，支持新技術、新工藝、新產品開發和創新示范工程、示范基地建設，重點支持產業創新鏈建設，解決產業鏈發展的核心、關鍵和共性技術問題。

（八）成果轉化項目突出市場導向。成果轉化項目面向市場需求，立足產業發展核心，實現規模生產。突出轉化環節的研發創新，以企業為實施主體，重點支持創新水平高、產業帶動性強、具有自主知識產權的重大科技成果轉化。

（九）平臺與環境建設項目突出共享機制。平臺與環境建設項目面向科學研究、產業技術創新、中小企業創新創業的基礎性和公共性需求，通過整合科技基礎條件資源和相關產業領域技術創新資源，提供開放、持續、高效的科技研發公共服務。大力營造加速創新創業的良好環境，重點建立符合市場規律、多方協同創新的資源整合、開放共享、利益分配等機制。

（十）轉變財政科技資金投入結構與方式。基礎研究項目主要采用前資助、無償支持、持續穩定支持等方式。重大關鍵技術研發項目主要鼓勵產學研結合，加強協同創新，采取前資助、后補助相結合的支持方式。成果轉化項目側重發揮市場導向作用，建立主要由市場評價成果、轉化成果的機制，采用定向、間接投入的方式進行支持。平臺與環境建設項目主要通過政府購買服務、績效評價后補助等方式予以支持。

四、改進科技項目管理流程

（十一）改革項目指南制定和發布機制。擴大項目指南編制工作的參與范圍，項目指南發布前要充分征求高校、科研院所、企業、相關地方和部門、協會、學會等有關方面意見，建立由各方參與的項目指南論證機制。項目指南須明確重點領域、項目績效目標、申報條件和要求等內容。項目主管部門要通過多種方式擴大項目指南的社會知曉范圍，鼓勵符合條件的科研人員申報項目。自指南發布日到項目申報受理截止日，原則上不少于50天，以保證科研人員有充足時間申報項目。

（十二）規范項目立項。面向全社會受理項目申報，全面推進實施科技專項資金競爭性分配，完善公平競爭的項目遴選機制，通過同行專家評議、績效目標考核（含技術、經濟、知識產權等相關目標）等方式確定項目承擔者；加強部門間的項目查重，杜絕一題重復申報、多頭申報和項目打包。積極推行網絡評審和視頻答辯評審，合理安排會議答辯評審，配合采用函評、現場考察評審等方式；視頻與會議答辯評審應當錄音錄像。明確項目審批流程，從受理項目申請到反饋立項結果原則上不超過120個工作日。在符合保密規定的前提下，項目立項情況應向全社會公示，接受社會監督和意見反饋，公示期間對有異議的項目，經調查屬實并需調整的，項目主管部門要重新審定。

（十三）實施項目全過程痕跡管理。將各類科技項目納入統一的信息化平臺進行集中管理，建立完善項目申報、評審、立項、評估、結題驗收、績效評價等全過程檔案管理（紙質檔案與電子檔案管理）制度，使項目申請者能夠及時查詢項目管理工作進展，實現項目管理過程“可申訴、可查詢、可追溯”。

（十四）加強項目檢查驗收。加強項目過程管理，強化項目年度績效評價、中期檢查和驗收（結題）。對科技計劃項目采取聽取匯報、查閱材料、實地調研等方式實施中期檢查。項目完成后，項目承擔單位應按時提交評審驗收申請和項目執行情況報告，無特殊原因未按時提出驗收申請的，按不通過驗收處理。項目主管部門應當及時組織開展驗收，嚴把驗收質量關。通過驗收的項目可視同為成果評價，經認定后可直接進行成果登記。探索開展科技項目決策、實施、成果轉化的后評價試點。未通過驗收的項目，項目承擔者3年內不得再申請省科技計劃項目，科技管理部門不再推薦其申報國家科技計劃項目，并對任務未完成的項目收回剩余經費或追回已撥付的項目資金。

五、改進科技項目資金管理

（十五）規范項目預算編制。項目申請單位應當按規定科學合理、實事求是地編制項目預算，并對儀器設備購置、合作單位資質及擬外撥資金進行重點說明。勞務費預算應當結合當地實際以及相關人員參與項目的全時工作時間等因素合理編制。預算評估評審工作的重點是項目預算的目標相關性、政策相符性、經濟合理性，在評估評審中不得簡單按比例核減預算。

（十六）及時撥付項目資金。項目主管部門合理控制項目和預算評估評審時間，加強項目立項和預算下達的銜接，及時批復項目和預算。相關部門和單位要根據省政府批準的項目資金安排，按照財政國庫管理制度相關規定，結合項目實施和資金使用進度，及時合規辦理資金支付。實行部門預算批復前項目資金預撥制度，保證科研任務順利實施。單位（企業）收到財政部門撥付的科技專項資金，應嚴格按照財政部門相關規定進行會計處理。

（十七）規范直接費用支出管理。科學界定與項目研究直接相關的支出范圍，各類科技專項資金的支出科目和標準原則上應保持一致。調整勞務費開支范圍，將項目臨時聘用人員的社會保險補助納入勞務費科目中列支。進一步下放對同一項目預算調整的審批權限，并嚴格控制會議費、差旅費、國際合作與交流費，項目實施中發生的三項支出之間可以調劑使用，但不得突破三項支出預算總額。

（十八）完善間接費用管理。間接費用用于補償項目承擔單位為項目實施所發生的間接成本和績效支出。項目承擔單位應當建立健全間接費用的內部管理辦法，合規合理使用間接費用，結合一線科研人員實際貢獻，公開公正安排績效支出，科技項目人力資源費支出占項目財政科技經費總投入的比例最高可達30％。項目承擔單位不得在核定的間接費用以外再以任何名義在項目資金中重復提取、列支相關費用。

（十九）改進項目結轉結余資金管理辦法。項目當年未完成，經費可結轉下年度繼續使用。項目完成任務目標并通過驗收或鑒定、且承擔單位信用評價好的，項目結余經費按規定在一定期限內由單位統籌安排用于科研活動的直接支出，使用情況報項目主管部門。未通過驗收和整改后通過驗收的項目，或承擔單位信用評價差的，結余資金按原渠道收回。特殊原因需要中止或撤銷的項目，項目經費按原渠道收回，統籌使用。

（二十）加強協作單位管理。項目申報時，應明確協作單位，并提交合作協議；編制項目預算時，應明確協作單位承擔內容的經費預算，并明確資金使用范圍；項目實施過程中，需增加或減少協作單位的經費時，承擔單位和協作單位應提交書面申請，項目主管部門審批后再行調整。

（二十一）推動科學儀器的開放共享。加強科學儀器資源的優化配置和開放共享，完善財政科技資金購置科研儀器設備的查重機制和聯合評議機制，防止重復購置和閑置浪費。省級財政科技資金支持購置的科學儀器，應按規定納入省科學儀器協作共用網，統一面向社會提供開放服務。

（二十二）完善績效管理。建立健全科技項目資金績效評價制度和績效評價指標體系，及時組織開展績效評價，將評價結果作為下一年度資金分配的基本依據。繼續完善第三方中介機構績效評價工作機制，提高評價結果的權威性和公正性。

六、加強科技項目和資金的監管

（二十三）規范科技項目資金使用行為。科研人員和項目承擔單位要依法依規使用項目資金，不得擅自調整外撥資金，不得利用虛假票據套取資金，不得通過編造虛假合同、虛構人員名單等方式虛報冒領勞務費和專家咨詢費，不得通過虛構測試化驗內容、提高測試化驗支出標準等方式違規開支測試化驗加工費，不得隨意調賬變動支出、隨意修改記賬憑證、以表代賬應付財務審計和檢查等。項目承擔單位要建立健全科研和財務管理相結合的內部防控制度，規范項目資金管理，在職責范圍內及時審批項目預算調整事項。

（二十四）改進科技項目資金結算方式。項目實施單位須對項目資金進行單獨核算，并接受相關部門的監督和檢查。科研院所、高等學校等事業單位承擔項目所發生的會議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等，要按規定實行“公務卡”結算；由企業承擔的科研項目，上述支出也應當采用非現金方式結算。項目承擔單位對設備費、大宗材料費和測試化驗加工費、勞務費、專家咨詢費等支出，原則上應當通過銀行轉賬方式結算。

（二十五）完善科研信用管理。建立覆蓋指南編制、項目申請、評估評審、立項、執行、驗收全過程的科研信用記錄制度，由項目主管部門委托專業機構對項目承擔單位和科研人員、評估評審專家、中介機構等參與主體進行信用評級，并按信用評級實行分類管理。各項目主管部門應共享信用評價信息。項目檢查驗收專家要遵從利益回避的原則，原則上同一專家組中專家所在單位不得重復。建立“黑名單”制度，將嚴重不良信用記錄者記入“黑名單”予以通報，并階段性或永久取消其申請省財政科技項目或參與科技項目管理的資格。

（二十六）加大對違規行為的懲處力度。建立完善覆蓋項目決策、管理、實施主體的逐級考核問責機制。有關部門要加強科研項目和資金監管工作，嚴肅處理違規行為，按規定采取通報批評、暫停項目撥款、終止項目執行、追回已撥項目資金、取消項目承擔者3年內項目申報資格等措施，涉及違法的要移交司法機關處理，并將有關結果向社會公開。建立責任倒查制度，針對出現的問題倒查項目主管部門及相關人員的履職盡責和廉潔自律情況，經查實存在問題的依法依規嚴肅處理。科技管理人員不作為、利用職務之便謀取私利或為他人謀取不正當利益的，要依法依規嚴肅處理。

七、加強相關制度建設

（二十七）建立健全信息公開制度。除涉密及法律法規另有規定外，項目主管部門應當按規定向社會公開科研項目的立項信息、驗收結果等，接受社會監督。項目承擔單位應當在單位內部公開項目立項、主要研究人員、資金使用、大型儀器設備購置以及項目研究成果等情況，接受內部監督。

（二十八）建立科技報告制度。省科技行政主管部門要會同有關部門建立省級科技報告制度，制定科技報告的標準和規范，完善國家和省級科技報告的共享服務，實現科技資源持續積累、完整保存和開放共享。省級財政資金支持的科研項目，項目承擔者必須按規定提交科技報告，科技報告提交和共享情況作為對其后續支持的重要依據。

（二十九）改進專家遴選制度。完善評審專家庫，專家庫應包含高校、科研院所、企業、技術推廣機構的專家，專家領域必須涉及自然科學、經濟、社會、管理、財務等多個領域。評估評審專家中一線科研人員的比例應當達到75%左右。擴大企業專家參與科技成果和產業化類項目評估評審的比重。推動學術咨詢機構、協會、學會等更多參與項目評估評審工作。實行評估評審專家輪換、調整機制和回避制度。公布評審專家名單，強化專家自律，接受同行質詢和社會監督，保證評審公正性。

（三十）完善激發創新創造活力的配套制度和政策。推進落實省政府關于促進高校、院所科技成果轉化的相關政策及實施細則。改革科技成果類無形資產處置方式，將職務科技成果的使用權、經營權、收益權授予高校與科研院所的研發團隊，科技成果處置后僅需報所在單位和國有資產管理部門備案。改革科技成果轉化收益分配，高校、科研院所研發團隊在鄂實施科技成果轉化、轉讓的收益，其所得不得低于70%，最高可達99%.改革科技人員創新創業人事管理政策，離崗在鄂轉化科技成果、創辦科技型企業的科技人員，可以保留編制、身份、人事關系，檔案工資正常晉升，5年內可回原單位。改革科技人員職稱評審指標體系，高校、科研院所高級技術職稱評聘，參與技術轉移、科技成果轉化的科技人員必須占有一定比例。將科技成果轉化作為重要指標納入科技人員考評體系。

八、明確和落實各方管理責任

（三十一）項目承擔單位要強化法人責任。項目承擔單位是科技項目實施和資金管理使用的責任主體，要切實履行在項目申請、組織實施和資金使用等方面的管理職責，加強支撐服務條件建設，提高對科研人員的服務水平，建立常態化的自查自糾機制，嚴肅處理本單位出現的違規行為。科研人員要弘揚科學精神，恪守科研誠信，強化責任意識，嚴格遵守科研項目和資金管理的各項規定，自覺接受有關方面的監督。

（三十二）有關部門要落實管理和服務責任。科技行政主管部門要會同有關部門根據本意見精神制定科技工作重大問題會商與溝通的工作規則；項目主管部門和財政部門要制定或修訂各類科技計劃（專項、基金等）管理制度。各有關部門要建立健全本部門內部控制和監管體系，加強對所屬單位科技項目和資金管理內部制度的審查；督促指導項目承擔單位和科研人員依法合規開展科研活動，做好經常性的政策宣傳、培訓和科技項目實施中的服務工作。

各市、州、縣可參照本實施意見，制訂加強本地財政科技項目和資金管理的具體辦法。

湖北省人民政府
2015年6月24日