2015銀行從業資格《風險管理》知識點：操作風險定義與特點

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來源: 正保會計網校編輯： 2015/03/16 08:46:32　字體：大小

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為幫助參加2015銀行從業資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校整理了2015銀行從業資格考試《風險管理》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

操作風險主要是由歐洲的巴塞爾委員會倡導的概念，經歷一個逐漸清晰化的過程。最初，巴塞爾委員會將除信用風險、市場風險以外的所有風險都納入操作風險的范疇。英國銀行家協會從操作風險產生的原因角度提出操作風險的定義，被多數銀行所接受，巴塞爾委員會也以此為基礎提出了新資本協議中的操作風險定義。同時，巴塞爾委員會認識到，即使商業銀行符合資本充足率的要求，也可能因為操作風險而陷入經營困境，甚至導致破產，因此其將操作風險納入核心資本充足率測算范圍，同時主張通過對操作風險進行主動識別、評估、監測、控制或緩釋、報告，使風險降低到可以接受的程度。中國銀監會和銀行業采用的是巴塞爾委員會在新資本協議中提出的定義。

操作風險定義一覽表：

時間	發布組織	文件名稱	定義
1998年	巴塞爾委員會	《操作風險管理調查報告》	市場風險和信用風險以外的其他風險。
2001年	英國銀行業協會	《操作風險管理調查報告》	由于內部程序、人員、系統的不完善或失誤，或外部事件造成直接損失或間接損失的風險。
2001年	巴塞爾委員會	《巴塞爾新資本協議》（征求意見稿）	由于內部的程序、人員、系統不充足或運行失當以及因為外部事件的沖擊等導致直接損失或間接損失的可能性的風險。該定義包括法律風險，但排除政策性風險與聲譽風險。
2003年	巴塞爾委員會	《操作風險管理與監管的穩健做法》	由于不當或失敗的內部程序、人員和系統或因外部事件導致損失的風險。
2004年	巴塞爾委員會	《巴塞爾新資本協議》	由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。本定義包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。
2007年	中國銀監會	《商業銀行操作風險管理指引》	由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

操作風險與信用風險、市場風險相比，具有以下特點：

1.具體性。不同類型的操作風險具有各自具體的特性，難以用一種方法對各類操作風險進行準確的識別和計量，原因在于操作風險中的風險因素主要存在于銀行的業務操作中，幾乎涵蓋了銀行的所有業務，操作風險事件前后之間有關聯，但是單個的操作風險因素與操作性損失之間并不存在可以定量界定的數量關系，個體性較強。

2.分散性。試圖用一種方法來覆蓋操作風險管理的所有領域幾乎是不可能的，原因在于操作風險管理實際上覆蓋了銀行經營管理中幾乎所有方面的不同風險，既包括發生頻率高、造成損失相對較低的日常業務流程處理上的小錯誤，也包括發生頻率低、造成損失相對較高的大規模舞弊、自然災害等，而且操作風險與各類風險相互交疊，涉及面廣。同時操作風險管理不可能由一個部門完成，必須建立操作風險管理的框架體系。

3.差異性。不同業務領域操作風險的表現方式存在差異，原因在于業務規模小、交易量小、結構變化不太迅速的業務領域，雖然操作風險造成的損失不一定低，但是發生操作風險的頻率相對較低；而業務規模大、交易量大、結構變化迅速的業務領域，受到操作風險沖擊的可能性也大。

4.復雜性。銀行風險管理部門難以確定哪些因素對于操作風險管理來說是最重要的，原因在于引起操作風險的因素較復雜，如產品的復雜性、產品營銷渠道的拓展、人員流動以及規章制度的變化等都可能引起操作風險，而通常可以監測和識別的操作風險，與由此可能導致的損失的規模、頻率之間不存在直接關系，常常帶有鮮明的個案特征。

5.內生性。除自然災害、恐怖襲擊等外部事件外，操作風險的風險因素很大比例上來源于銀行的業務操作，屬于銀行的內生風險。

6.轉化性。操作風險是基礎性風險，對其他類別風險，如信用風險、市場風險等有重要影響，操作風險管理不善，將會引起風險的轉化，導致其他風險的產生，2008年爆發的金融危機為我們分析風險之間的轉化機制提供了很好的樣本。