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第一章　風險管理基礎

第二節　商業銀行風險的主要類別

　　經典例題：

　　【例1·單選題】某商業銀行董事會明確定位銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年起因受到金融危機的沖擊，該銀行面臨的流動性風險是其（?。╅L期集聚、惡化的綜合作用結果。

　　A.聲譽風險、市場風險和操作風險

　　B.信用風險、市場風險和戰略風險

　　C.市場風險、戰略風險和操作風險

　　D.信用風險、聲譽風險和戰略風險

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題中，“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險：“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險：“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險。而根據聲譽風險和操作風險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業銀行是否面臨聲譽風險和操作風險。

　　【例題2·單選題】以下各風險都會給商業銀行帶來經營困難，但一般可能導致商業銀行破產的直接原因是（?。?/p>

　　A.流動性風險

　　B.信用風險

　　C.操作風險

　　D.戰略風險

　　【正確答案】A

　　【答案解析】流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。操作風險是指由于認為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

　　【例題3·單選題】戰略風險的類型不包括（?。?/p>

　　A.產業風險

　　B.技術風險

　　C.競爭對手風險

　　D.信用風險

　　【正確答案】D

　　【答案解析】對戰略風險類型的考查。通常，戰略風險識別可以從戰略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為：①產業風險；②技術風險；③品牌風險；④競爭對手風險；⑤客戶風險；⑥項目風險；⑦其他例如財務、運營以及多種外部風險因素。

　　【例題4·多選題】戰略風險來自（　）。

　　A.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

　　B.商業銀行經營目標不能按時實現

　　C.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

　　D.為實現目標所需要的資源匱乏

　　E.整個戰略實施過程的質量難以保證

　　【正確答案】ACDE

　　【答案解析】戰略風險來自四個方面：商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；為實現目標所需要的資源匱乏；以及整個戰略實施過程的質量難以保證。

　　【例題5·多選題】決定商業銀行的風險承受能力的是（?。?。

　　A.資本金規模

　　B.風險管理水平

　　C.資產管理

　　D.負債管理

　　E.資產負債管理

　　【正確答案】AB

　　【答案解析】在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模；二是商業銀行的風險管理水平。

　　【例題6·多選題】巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（　）。

　　A.系統風險

　　B.信用風險

　　C.操作風險

　　D.戰略風險

　　E.聲譽風險

　　【正確答案】 BCDE

　　【答案解析】結合商業銀行經營的主要特征，按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

　　【例7·判斷題】信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債務人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。（　）

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【正確答案】B

　　【答案解析】考查信用風險的定義。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

　　【例8·判斷題】商業銀行因未能及時根據市場變化和客戶需求創新產品和服務，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統業務領域的競爭優勢。此類風險屬于市場風險。（　）

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【正確答案】B

　　【答案解析】市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。本題所述風險屬于戰略風險。

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