新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
中級經濟師金融易錯題：金融期貨套期保值3.21-3.27
某公司打算運用3個月期的S&P500股價指數期貨為其價值500萬美元的股票組合套期保值，該組合的β值為1.2，當時的期貨價格為400，則該公司應賣出的期貨合約的數量為（ ）。
A. 30
B. 45
C. 50
D. 90
【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查金融期貨的套期保值。注意：S&P500標準普爾500一個包含500種股票的指數。所以，一份該期貨合約的價值為：500×400=20萬元。
所以，根據最佳套期保值需要的期貨數量為：N＝β×（VS/VF）＝1.2×（500/20）=30份。
本道題來自正保會計網校-中級經濟師-2019年中級金融專業每日一練-每周易錯題點評，點此開始做中級經濟師每日一練免費習題>>
想要投入更少的精力，獲得更好的學習效果，光做免費練習題是不夠的，系統的模擬練習和章節講解非常有必要，點擊了解幫助你高效取證的課程>>
相關推薦
精彩推薦：每日一練 機考模擬系統 輔導書 免費試聽 全真模擬題
強烈推薦：想要遇到志同道合的考友？想要掌握新鮮的經濟師資訊？想要獲得免費備考資料？歡迎添加經濟師QQ群和微信號，每天在群里打卡做題，正保會計網校經濟師頻道和你一起進步。
| 經濟師QQ群 | 微信號：jingjishizjw |
| 點擊加入初級經濟師交流群：253058904 |
|
| 點擊加入中級經濟師交流群：882105158 | |
| 點擊加入高級經濟師交流3群：686572782 |
學員討論（0）
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號