2014年證券從業資格考試備考已經開始，為了幫助參加2014年證券從業資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網校精心為大家整理了證券從業資格考試各科目知識點，希望對廣大考生有所幫助。

　　第二章　股份有限公司概述

　　知識點十：股份有限公司的股東和股東大會

　　（一）股東的權利和義務

　　1.股東的權利：利益分配權；表決權；建議質詢權；轉、贈、質股權；查閱權；剩余財產分配權；異議股東回購請求權；其他。

　　2.股東的義務：守法；出資；不濫用權利。

　　（二）控股股東和實際控制人的定義及行為規范

　　1.控股股東和實際控制人的定義

　　控股股東：控股股東是指其出資額占有限責任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%以上的股東；出資額或者持有股份的比便雖然不足50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權已足以對股東會、股東大會的決議產生重大影響的股東。

　　實際控制人：不是公司股東，但通過投資關系、協議或者其他安排，能夠實際支配公司行為的人。

　　2.行為規范：公司的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員不得利用其關聯關系損害公司利益。如違反規定給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。

　　（三）股東大會的職權，注意下列幾點：

　　1.股東大會是最高的權力機構，它的職權是決定權和審批權。

　　2.對公司聘用、解聘會計師事務所作出決議。

　　3.審議代表公司發行在外有表決權股份總數的3%以上的股東的提案。

　　4.股東大會選舉董事、監事，可以依照公司章程的規定或者股東大會的決議，實行累積投票制。累積投票制是指股東大會選舉董事或者監事時，每一股份擁有與應選董事或者監事人數相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用。

　　（四）股東大會的運作和議事規則

　　1.股東大會的召集

　　（1）股東大會的主持。股東大會由董事會依法召集，由董事長主持。董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責的，監事會應當及時召集和主持；監事會不召集和主持的，連續90日以上單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

　　（2）股東大會的會議通知。召開股東大會，董事會應當將會議的事項于會議召開20日前以公告方式通知各股東；臨時股東大會應當于會議召開15日前通知各股東；公司在計算會議通知的起始期限時，不應當包括會議召開當日。股東大會不得對股東大會會議通知中未列明的事項作出決議。

　　（3）股東大會會議。公司應當每年召開一次年度股東大會，年度股東大會應該于上一會計年度結束之日起的6個月內舉行，最遲不得晚于6月30日召開。

　　（4）股東的出席和代理出席。股東可以親自出席，也可以委托代理人為出席和表決，但股東應以書面形式委托代理人；無記名股票持有人出席股東大會的，應當在會議召開五日前至股東大會閉會時止，將股票交存于公司。

　　2.股東的臨時提案

　　單獨持有或合計持有公司有表決權總數3%以上的股東，可提出臨時提案。提案人應當在股東大會召開前10天，將提案遞交董事會，由董事會審核后公布。

　　3.提議召開臨時股東大會

　　出現下列情形的，應當在該情形出現后2個月內召開臨時股東大會。注意下列的前3點：

　　（1）董事人數不足于《公司法》規定的法定最低人數或少于公司章程所定人數的2/3；

　　（2）公司未彌補虧損達到實收股本總額的1/3；

　　（3）單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時；

　　（4）董事會認為必要時；

　　（5）監事會提議召開時；

　　（6）公司章程規定的其他情形。

　　4.股東大會的議事規則

　　規定：股東大會在審議有關關聯交易事項時，關聯股東不應當參與投票表決。

　　5.股東大會的無效與撤消

　　股東可自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷決議。人民法院可應公司請求，要求提起訴令的股東提供相應擔保。

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2014證券從業資格考試《證券發行與承銷》預習知識點匯總