郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 16:25
#稅務(wù)師#
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- 買(mǎi)進(jìn)賣(mài)出生豬增值稅、所得稅是否可以享受減免？
- 老師，請(qǐng)問(wèn)5題和6題都是特殊性稅務(wù)處理，5題確認(rèn)現(xiàn)金支付部分的所得，6題為什么E選項(xiàng)正確答案是不確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得呢？謝謝！ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 14:48#稅務(wù)師#
- 2024年1月1日某有限責(zé)任公司向銀行借款2800萬(wàn)元，期限1年；同時(shí)公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬(wàn)元；張某僅于10月1日投入600萬(wàn)元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費(fèi)用為（ ）萬(wàn)元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應(yīng)試指南這個(gè)題能說(shuō)一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實(shí)繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實(shí)繳，應(yīng)該全額不能扣除，10月實(shí)繳600之后的2200元對(duì)應(yīng)的利息不能扣除
張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 14:40#稅務(wù)師#
- 增值稅和企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表電子版 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 09:34#稅務(wù)師#
- 老師，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股前發(fā)行企業(yè)發(fā)生的可轉(zhuǎn)換債券的利息按照規(guī)定在稅前扣除，這句話怎么理解，如
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用（攤余成本*實(shí)際利率） 415,828
貸:應(yīng)付利息（面值*票面利率） 300,000
應(yīng)付債券-可轉(zhuǎn)債(利息調(diào)整） 115,828
那是按照財(cái)務(wù)費(fèi)用415828稅前扣除，還是按照應(yīng)付利息300000稅前扣除？
范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 23:28#稅務(wù)師#
- 老師，我在看《稅法（Ⅱ）經(jīng)典題解》這本書(shū)時(shí)，先后看到[練熱題]里的兩道題目，一道題問(wèn)“企業(yè)取得的下列款項(xiàng)中，應(yīng)計(jì)算繳納企業(yè)所得稅的是（）”，其中有一個(gè)選項(xiàng)“增值稅出口退稅款”，給出的答案沒(méi)有選該選項(xiàng)（選的是“未指定用途的賬戶獎(jiǎng)勵(lì)”）；另一道題問(wèn)“下列收入中，屬于企業(yè)所得稅法規(guī)定的不征稅收入的是（）”，其中有一個(gè)選項(xiàng)“外貿(mào)企業(yè)收到的出口退稅款收入”，給出的答案也沒(méi)有選擇該選項(xiàng)（選的是“事業(yè)單位收到的財(cái)政撥款收入”）。
我的問(wèn)題是：出口退稅款既不需要繳納企業(yè)所得稅，又不屬于不征稅收入，對(duì)嗎？那它屬于什么性質(zhì)的款項(xiàng)？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 17:08#稅務(wù)師#
- 一般納稅人稅率有時(shí)13，有時(shí)9，分不清，什么情況下應(yīng)該13，什么情況下應(yīng)該9 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 11:16#稅務(wù)師#
- 第二問(wèn)計(jì)算抵免限額，看不懂是怎么算的？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 11:14#稅務(wù)師#
- 買(mǎi)家收到定金后，仍可以要求合同繼續(xù)履行嗎？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 08:23#稅務(wù)師#
- 捐贈(zèng)支出視同銷售收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本后，那么會(huì)計(jì)上作為營(yíng)業(yè)外支出的93萬(wàn)怎么處理，怎么調(diào)整楊軍老師稅二第8節(jié) 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 08:13#稅務(wù)師#
- 2024年1月1日某有限責(zé)任公司向銀行借款2800萬(wàn)元，期限1年；同時(shí)公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬(wàn)元；張某僅于10月1日投入600萬(wàn)元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費(fèi)用為（ ）萬(wàn)元。
- **A. 171.5**
- **B. 178.5**
- **C. 175**
- **D. 196** 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:55#稅務(wù)師#
- 股份公司的發(fā)起人未按著章程規(guī)定按期繳納出資的，其他發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。為啥不是按股份比例承擔(dān)有限責(zé)任，你沒(méi)有解釋 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:37#稅務(wù)師#
- 有限公司股東按著實(shí)繳出資比例分紅？股東還沒(méi)到出資期限，章程也沒(méi)約定，這五年就不能分紅了？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:35#稅務(wù)師#
- 股份公司的發(fā)起人未按著章程規(guī)定按期繳納出資的，其他發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。第一：不是按各自股份承擔(dān)有限責(zé)任嗎？第二：這句話只針對(duì)股份公司嗎？有限公司不適用嗎？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:33#稅務(wù)師#
- 實(shí)際出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于所認(rèn)繳的出資額/認(rèn)購(gòu)的股份的，設(shè)立時(shí)的其他股東與該股東在出資不足的范圍內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任。只限于非貨幣性資產(chǎn)嗎？為啥其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:31#稅務(wù)師#
- 題中退稅率9%，答案變成10%，是為什么？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:27#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師稅法1必刷550題第74題答案不明白免抵退稅率為什么是10%？不應(yīng)該是9%。 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:21#稅務(wù)師#
- 任何一個(gè)股東沒(méi)按著認(rèn)購(gòu)的股份實(shí)繳出資的話，其他股東都要承擔(dān)連帶責(zé)任嗎？第二個(gè)問(wèn)題：有限公司的發(fā)起人和股東有啥區(qū)別？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:14#稅務(wù)師#
- 轉(zhuǎn)讓已認(rèn)繳但尚未到出資期限的股權(quán)，受讓人未按期足額繳納，為啥轉(zhuǎn)讓人承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任？我賣(mài)股權(quán)就是按這沒(méi)出資的金額賣(mài)的，你如果還讓我承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任，那我就不會(huì)按當(dāng)時(shí)的價(jià)格賣(mài)了。可能我賣(mài)了以后等上五年才到出資期限呢，那五年都過(guò)去了你還讓我承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任嗎，我當(dāng)時(shí)可是按著沒(méi)有出資的金額轉(zhuǎn)讓股權(quán)的。 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 20:02#稅務(wù)師#
- 轉(zhuǎn)讓已認(rèn)繳但尚未到出資期限的股權(quán)，受讓人未按期足額繳納，為啥轉(zhuǎn)讓人承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任？人家都轉(zhuǎn)讓出去了 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 19:53#稅務(wù)師#
- 專科畢業(yè)，市場(chǎng)營(yíng)銷專業(yè) 畢業(yè)2年，可以報(bào)考稅務(wù)師嗎 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 17:00#稅務(wù)師#
- 老師，由于1.2季度利潤(rùn)有點(diǎn)高，但3.4季度可能會(huì)沒(méi)什么銷售，一些管理費(fèi)用，固資折舊會(huì)拉低利潤(rùn)。為了預(yù)交所得稅時(shí)少交一點(diǎn)，我可以計(jì)提季度獎(jiǎng)金，但不實(shí)際發(fā)放。盡量少預(yù)繳企稅嗎？還可以從哪些方面去操作呢?我寧愿匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)繳，也不想退稅啊 麥克老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 16:40#稅務(wù)師#
- 購(gòu)買(mǎi)金融資產(chǎn)，另外支付的相關(guān)稅務(wù)是入成本還是計(jì)入費(fèi)用？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 16:27#稅務(wù)師#
- 老師 公司買(mǎi)的飲用水 記 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 行嗎？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 16:05#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，總公司在西安，分公司2023年在溫州成立，2024年匯算清繳無(wú)需合并到西安總公司申報(bào)對(duì)吧。 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 16:03#稅務(wù)師#
- 選項(xiàng)C不是正確的嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 15:52#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，殘疾人的個(gè)稅可以減半對(duì)么？政策依據(jù)是哪個(gè)？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 15:37#稅務(wù)師#
- 團(tuán)建費(fèi)用放到福利費(fèi)嗎 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 15:11#稅務(wù)師#
- 物流管理算管理學(xué)學(xué)科門(mén)類嗎 稅務(wù)師報(bào)考 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 14:45#稅務(wù)師#
- 老師您好，答案解析中計(jì)算2022年折舊額的計(jì)算公式我看不懂，可以這樣計(jì)算嗎？（880-264）*40%=246.4萬(wàn) 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 14:38#稅務(wù)師#
