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個體工商戶注冊,再哪個網站注冊
劉艷紅老師
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提问时间:04/14 15:45
#稅務#
您好,這個您問你們當地工商局的,他們會給您網站的,我只有湖南的,我那時也是問的工商局
阅读 39
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企業所得稅季度申報的營業成本只填利潤表的營業成本還是得+管理費用財務費用等
劉艷紅老師
|
提问时间:04/14 15:45
#稅務#
您好,填成本就可以了
阅读 35
收藏 0
暫估的費用現在發票來不了,要匯算調增,那暫估的賬還需要做什么處理呢?我之前做的分錄是,借:費用暫估 貸:應付賬款暫估
Fenny老師
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提问时间:04/14 15:44
#稅務#
你好,沒有發票先納稅調增。以后有票再扣除這筆費用。發票沒有來,分錄不需要調整。
阅读 93
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老師你好,我們公司租給個人一塊場地,是個人,不是個體戶,我想請問一下可以給個人開具場地租賃普票嗎?
宋生老師
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提问时间:04/14 15:44
#稅務#
你好,可以的,可以開。
阅读 31
收藏 0
老師,想問下我們與房東簽約租賃合同,房東不開發票,這樣的話怎么操作賬務
文文老師
|
提问时间:04/14 15:44
#稅務#
沒有發票,可以正常做賬,影響的是不能所得稅稅前扣除,匯算清繳時要調增
阅读 18
收藏 0
老師請問融資租賃的服務費的專票可以抵扣吧
宋生老師
|
提问时间:04/14 15:43
#稅務#
你好,可以的,這個可以抵扣。
阅读 21
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你好,電子稅務局系統稅費優惠政策紅利賬單上算出來的增值稅減免金額是什么依據?是根據一年的不含稅收入的百分之三計算出來的嗎?為什么我申報表2024年的免稅額年度累計數是4810.06.剛好是營業收入160335.69的百分之三,但是這個系統出來的上面確實5387.26.這個數是怎么來的?
樸老師
|
提问时间:04/14 15:43
#稅務#
增值稅減免金額依據多種政策,不只是按不含稅收入 3% 算。像小規模征收率有變動,還有加計抵減等優惠。您申報表按 3% 算免稅額,系統數不同,可能是疊加了其他優惠,比如加計抵減、特定業務減免等
阅读 31
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工商年報里面單位繳費基數怎么填
家權老師
|
提问时间:04/14 15:40
#稅務#
(2)單位繳費基數,應為當年1-12月社會保險費申報表中繳費基數累計金額; (3)本期實際繳費金額,應為單位申報繳納的當年1-12月社會保險費金額合計(不包含補繳金額和滯納金金額);
阅读 24
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老師,小規模納稅人不含稅銷售額計算是用 含稅銷售額/1.01算出不含稅銷售額,還是電子稅務局的不含稅銷售額,如果這里你個數有差異,以哪個為準
東老師
|
提问时间:04/14 15:37
#稅務#
您好,按照賬上的金額,電子稅務局可以調整一下差額。
阅读 24
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請問一個法人,兩家個體工商戶,都是核定征收。那年底還需要匯算清繳嗎
文文老師
|
提问时间:04/14 15:36
#稅務#
年底,不需要匯算清繳
阅读 32
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老師,當年境內所得額按啥填,A106000
余前老師
|
提问时间:04/14 15:36
#稅務#
如果沒有境外經營的話,當年的境內所得額就是應納稅所得額(利潤總額)
阅读 44
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老師,民宿掛美團,美團收的服務費,我入賬分錄是,借:銷售費用-技術服務費,這樣做賬需要在企業所得稅匯算清繳時填納稅調整明細表里第十一行,傭金和手續費支出嗎?
樸老師
|
提问时间:04/14 15:36
#稅務#
美團收取的民宿服務費計入 “銷售費用 - 技術服務費”,因費用性質和扣除政策與 “傭金和手續費支出” 不同,匯算清繳時無需填納稅調整明細表中 “傭金和手續費支出” 行次。
阅读 85
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資產折舊、攤銷里面 稅收折舊是什么意思。哪些是稅收折舊。
郭老師
|
提问时间:04/14 15:35
#稅務#
你好,就是允許抵扣企業所得稅的折舊金額。
阅读 32
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老師 我們與一個企業終止了合同 需要把他們給我們開的進項轉出一部份 然后現在對方不給開紅字進項票 那我單方面要轉出進項的話 增值稅申報有附表2我填哪一行呢
郭老師
|
提问时间:04/14 15:33
#稅務#
你好,在其他里面填寫。
阅读 205
收藏 0
殘疾人就業保障金在匯算清繳時計入管理費用下的哪個項目
劉艷紅老師
|
提问时间:04/14 15:33
#稅務#
您好,計入管理費用-殘保金
阅读 31
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請問匯率是取進出口那天還是申報那天
東老師
|
提问时间:04/14 15:32
#稅務#
- 進口業務:一般以海關接受申報進口之日實施的匯率為準。海關會按照該日適用的匯率將進口貨物的完稅價格折算為人民幣計征關稅和進口環節代征稅。 - 出口業務:通常以海關接受申報出口之日的匯率為準來計算出口貨物的完稅價格等相關稅費。
阅读 19
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老師,麻煩問下我同一控制下轉讓股權,我轉出方確不確認損失,或者確不確認投資收益?
樸老師
|
提问时间:04/14 15:32
#稅務#
同一控制下轉讓股權,轉出方不確認投資收益 ,也不單獨確認損失。 根據會計準則,同一控制下企業之間的股權轉移,本質上是集團內部資源的重新配置,不具有商業實質 ,不涉及真正的經濟利益流入流出變化。轉出方應按所轉讓股權的賬面價值結轉,轉讓價款與賬面價值的差額,調整資本公積(資本溢價或股本溢價);資本公積不足沖減的,依次沖減盈余公積和未分配利潤 。 比如,A、B 同為 C 控制下企業,A 轉讓對 B 的股權,若轉讓價款高于賬面價值,不確認為投資收益,而是貸記資本公積;若轉讓價款低于賬面價值,也不確認為損失,而是借記資本公積等
阅读 85
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老師,所得稅年報職工薪酬支出及納稅調整明細表,工資薪金支出發生額是按全年應付職工薪酬累計發生額還是看管理費用—工資科目
郭老師
|
提问时间:04/14 15:32
#稅務#
你好,應付職工薪酬累計發生額。
阅读 13
收藏 0
老師,您好,這個季度沒有收入,增值稅申報表直接提交零申報就可以了吧
家權老師
|
提问时间:04/14 15:30
#稅務#
是的,直接0申報就行了哈
阅读 29
收藏 0
老師,印花稅0.07不用繳費嗎?系統提示符合減免,有
家權老師
|
提问时间:04/14 15:29
#稅務#
不足1元不需要交的,轉入營業外收入
阅读 23
收藏 0
公司賣車給法人,但是開票金額開少了,稅務局查到要補稅,為什么補的是個人所得稅分紅
樸老師
|
提问时间:04/14 15:28
#稅務#
公司賣車給法人開票金額少,稅務局補征個人所得稅分紅,是因為這種關聯交易可能被認定為不符合獨立交易原則,存在通過不合理低價轉移利潤以避稅的嫌疑,稅務機關依據個人所得稅法反避稅條款,按經濟實質將其視為法人股東獲取了類似分紅的利益,從而要求補繳個人所得稅
阅读 104
收藏 0
你好老師,公司交的人生以外保險和環境保護險種這個再稅前可以扣除嗎?還是在匯算清繳調增呀?
家權老師
|
提问时间:04/14 15:28
#稅務#
那個不能扣除的,要納稅調整
阅读 25
收藏 0
您好!幫忙核算一下窗簾款總價43564元,稅點是多少幫忙算一下,合同上要把稅費寫上,謝謝
宋生老師
|
提问时间:04/14 15:28
#稅務#
你好,你是開13個點的發票給對方嗎?
阅读 15
收藏 0
老師,第一季度A201020資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表里的納稅調減金額怎么填?如果后進行25年的匯算清繳,納稅調減金額是不是就少填了匯算清繳的那部份金額啊?
樸老師
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提问时间:04/14 15:27
#稅務#
第一季度 A201020 表中納稅調減金額 = 享受加速折舊優惠計算的折舊金額 - 賬載折舊金額。匯算清繳時,會根據全年會計與稅收折舊差異重新計算納稅調整金額,并非是少填季度已調減的金額,而是按全年實際情況確定最終調整數。
阅读 16
收藏 0
老師:在申報工會經費的時候,是以員工應發工資為標準,乘以稅率進行繳納嗎?
宋生老師
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提问时间:04/14 15:27
#稅務#
你好是的,就是這樣子的。
阅读 19
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老師,您好!公司在同一個市不同區注冊額一個分公司,需要單獨建立賬套嗎?
劉艷紅老師
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提问时间:04/14 15:26
#稅務#
您好,這個看分公司的需要,都可以的
阅读 89
收藏 0
暫估的費用現在發票來不了,除了匯算調增,那暫估的賬還需要做什么出處理呢?
文文老師
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提问时间:04/14 15:25
#稅務#
...
阅读 69
收藏 0
你好老師,我想問下,銷售類個體戶給供貨商開具服務費發票,也是正常繳納企業所得稅嗎
樸老師
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提问时间:04/14 15:25
#稅務#
同學你好 對的 有利潤就要交
阅读 13
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股權轉讓是先稅后證。我們公司持股1%的自然人股東在未實繳的情況下,以0元將其1%的股份轉讓給另一法人股東,公司在辦理工商變更時,在并未取得他的《自然人股權變更登記完稅情況表》的情況下,在工商系統里就完成了工商變更。請問這是什么原因?
東老師
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提问时间:04/14 15:24
#稅務#
您好,這種情況是不是當地工作人員工作不熟練,現在規定都得去稅務做手續
阅读 15
收藏 0
企業所得稅按萬分之幾繳納
宋生老師
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提问时间:04/14 15:22
#稅務#
你好,這個是應納稅所得額的5%或者25%。
阅读 15
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