董孝彬老師 ??| 提問時間：02/16 16:51
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- 老師 ：我想咨詢哈 匯算納稅調整增加補稅的會計分錄：我們是小企業會計： 比如納稅調整100元 補繳納100*0.05=5元 ：是直接在繳納的時候 做會計分錄：借：利潤分配-未分配利潤 貸：銀行存款5 ？
- 老師，圖片中的這個賬務處理，我可以只寫 2和3，這兩步啊，不寫1和4，行嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：02/16 16:04#稅務師#
- 工商年報：我們是老企業 目前還沒有實繳 之前的認繳制跪地時間是截止2050-12-31 現在不是新公司法有規定嘛 我填寫認繳制時間怎么填寫 還是填寫2050.12.31 ？還是填寫在5年+3年的緩沖期內（即最晚2032年） 填寫2032-12-31？ 小鎖老師 ??| 提問時間：02/16 11:39#稅務師#
- 老師您好，請問，對方給我開的發票，我電子稅務局系統查到了，我自己下載打印出來就可以了嗎？（不需要在問對方要發票了對嗎？） 家權老師 ??| 提問時間：02/16 09:45#稅務師#
- 老師，題目中的增值稅普通發票的征收率或稅率應該是多少？答案是6% ，為什么呢？題目中沒有說開票方是一般納稅人??？ 趙老師 ??| 提問時間：02/15 20:54#稅務師#
- 你好，這道題目問的是代銷，問的不是代加工。這個題目中白酒企業該代繳消費稅或增值稅嗎？為什么？ 周老師 ??| 提問時間：02/15 19:57#稅務師#
- 商場購物，抽獎所得1萬元以下獎品，是否要繳納個稅？ 范老師 ??| 提問時間：02/15 19:02#稅務師#
- 公司處于籌建期，在建廠房和宿舍，未經營。
1、建筑方施工建廠房，問進項發票上的金額和待認證進項稅額的現金流都是列入購建固定資產無形資產和其他長期資產支付的現金嗎？
2、列入管理費用-開辦費的現金流是指定支付其他與經營活動有關的現金還是支付其他與投資活動有關的現金？
3、支付實收資本的印花稅現金流指定是支付的稅費嗎？
4、開具發增值稅專票，銀行收到客戶的款，現金流指定是 小敏敏老師 ??| 提問時間：02/15 16:34#稅務師#
- 退休人員再就業后取得的工資和退休工資一起合計算個稅所得嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/15 13:43#稅務師#
- 老師好！想問下，22年23年開的費用票，一直沒入賬，現在可以記在25年嗎？謝謝！ 文文老師 ??| 提問時間：02/15 10:58#稅務師#
- 老師，您好！本公司一般納稅人，主營黃金珠寶首飾批發，平時按發票計繳印花稅，除了銷售發票，購進發票是不是也得繳納印花稅? 郭老師 ??| 提問時間：02/15 07:25#稅務師#
- A公司和當地B售電公司簽署合同，由B售電公司電力輸送國家電網，國家電網每月開具電費發票后由A公司支付，經查證2024年B售電公司在售電交易平臺私自使用A公司賬號密碼違規操作，私自在合同中勾選新能源電，導致A公司在5、6月多繳納4萬元電費。
咨詢稅務局告知應由B公司將多收取（新能源）費用發票紅沖，入當年賬，4萬費用對公轉賬A公司，負數發票紅沖，備注新能源用電返還，并開具說明。
問題：1、B售電公司沒有給A公司開具過發票（發票是國家電網開）2、金額對公轉賬但B單位無法開具負數發票，返還金額沒有名目，財務無法收取。請問該如何處理？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：02/14 21:13#稅務師#
- 公司每月給員工發的非現金的餐補計入工資薪金還是職工福利費 張老師 ??| 提問時間：02/14 20:37#稅務師#
- 老師原材料發給別的公司加工分錄是不是這樣的？發出原材料:借;委托加工物資 貸：原材料 2、收到加費發票：借：委托加工物資 應交稅費-應交增值稅進項稅 貸：應付賬款 3、收回產品：借：庫存商品 貸：委托加工物資 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/14 19:16#稅務師#
- 老師，我收到的工程類的票可以抵扣？我公司主營是技術服務類 文文老師 ??| 提問時間：02/14 17:24#稅務師#
- 老師，我在嘗試做稅務籌劃，某個主體一年可能缺4000萬的開票額度（原因是因為前四個月只有200臺車可用，5月開始有2000臺車可用），我還沒有申請到發票前，先做未開票收入，申請到發票后再開具？但因為金額太大（整年的，換算成月度的話，就是5月起有300多萬額度差），不知道這樣是否可行？ 樸老師 ??| 提問時間：02/14 16:32#稅務師#
- 請問老師，單位不是物業公司，代收的水費，可以開3%的發票的么？一般納稅人 文文老師 ??| 提問時間：02/14 16:14#稅務師#
- 8月開始升為一般納稅人，要報小規模納稅人的增值稅和一般納稅人的增值稅，那數據也重疊怎么搞呢？ 文文老師 ??| 提問時間：02/14 15:18#稅務師#
- 投資合伙企業向向個人兌付國家發行債券的利息或本金這個是需要交稅嗎？如何入賬？銀行打款的時候備注什么比較合適？ 樸老師 ??| 提問時間：02/14 14:48#稅務師#
- 國際貨運代理報關是免稅，一般代理是帶稅率的，請問怎么區分這兩種業務呢 宋生老師 ??| 提問時間：02/14 14:17#稅務師#
- 請問老師，單位是加油站，有個人加油，也有企業加油，請問老師，企業加油涉及繳納印花稅嗎？加油沒有買賣合同也沒有訂單。來了就加油，然后開票。 apple老師 ??| 提問時間：02/14 13:10#稅務師#
- 請問老師，單位是加油站，客戶加油站200元，送洗車一次，做賬：借 銷售費用 宣傳費 30元 貸：銀行存款10元，洗車服務是其他的單位，我方加油站收取洗車服務的發票30元。（普票）對吧 郭老師 ??| 提問時間：02/14 12:51#稅務師#
- 請問老師，單位是加油站，客戶購買油超過200元，就送手套，借 銷售方費用 宣傳費 （普票） 1000元 貸 銀行存款1000元 。直接這樣做賬可以嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：02/14 12:47#稅務師#
- 1、中國某居民企業持有境外子公司40％股權，2023年的相關涉稅信息如下：
（1）國內業務實現應納稅所得額500萬元。
（2）取得境外子公司股息90萬元，所在國已經征收了預提所得稅。
(注:子公司所在國企業所得稅稅率為20%，預提所得稅稅率為10%，2023年子公司享受減半企業所得稅優惠，我國與子公司所在國簽署稅收協定中有稅收饒讓條款。）
要求：根據上述資料，回答下列問題。
答案：境外所得間接負擔的企業所得稅稅額=111.11×20%×50%=11.11（萬元）。
根據政策(4)本層企業向一家上一層企業分配的股息(紅利),是指該層企業向上一層企業實際分配的扣繳預提所得稅稅前的股息(紅利)數額。這個計算是不是錯誤的？
張老師 ??| 提問時間：02/14 11:14#稅務師#
- 公司以品牌+設備+技術進行加盟招商，一次性收取50000，那這個發票怎么開具 趙老師 ??| 提問時間：02/14 10:39#稅務師#
- 老師好，請問小規模獨資企業，股東是法定代表人，未分配利潤轉增實收資本需要繳納個人所得稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：02/14 10:31#稅務師#
- 請問老師，單位是加油站，銷售給個人也有銷售給企業的，請問銷售給個人的無需繳納印花稅，請問銷售給企業開了發票的，需要繳納印花稅嗎？銷售油也沒有訂單。 小愛老師 ??| 提問時間：02/14 09:16#稅務師#
- 公司員工微信收到了貨款，把這筆錢轉入公司賬戶，如何寫轉賬備注 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/13 22:19#稅務師#
- 老師，請問高速公路的通行費（普票）可以進項抵扣？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:29#稅務師#
- 老師您好！本公司一般納稅人，開具黃金首飾零售(電子普票）發票給個人，需要繳納印花稅嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:04#稅務師#
