郭鋒老師 ??| 提問時間：02/16 16:04
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稅務(wù)師
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- 老師，圖片中的這個賬務(wù)處理，我可以只寫 2和3，這兩步啊，不寫1和4，行嗎？
- 工商年報：我們是老企業(yè) 目前還沒有實繳 之前的認繳制跪地時間是截止2050-12-31 現(xiàn)在不是新公司法有規(guī)定嘛 我填寫認繳制時間怎么填寫 還是填寫2050.12.31 ？還是填寫在5年+3年的緩沖期內(nèi)（即最晚2032年） 填寫2032-12-31？ 小鎖老師 ??| 提問時間：02/16 11:39#稅務(wù)師#
- 老師您好，請問，對方給我開的發(fā)票，我電子稅務(wù)局系統(tǒng)查到了，我自己下載打印出來就可以了嗎？（不需要在問對方要發(fā)票了對嗎？） 家權(quán)老師 ??| 提問時間：02/16 09:45#稅務(wù)師#
- 老師，題目中的增值稅普通發(fā)票的征收率或稅率應(yīng)該是多少？答案是6% ，為什么呢？題目中沒有說開票方是一般納稅人啊？ 趙老師 ??| 提問時間：02/15 20:54#稅務(wù)師#
- 你好，這道題目問的是代銷，問的不是代加工。這個題目中白酒企業(yè)該代繳消費稅或增值稅嗎？為什么？ 周老師 ??| 提問時間：02/15 19:57#稅務(wù)師#
- 商場購物，抽獎所得1萬元以下獎品，是否要繳納個稅？ 范老師 ??| 提問時間：02/15 19:02#稅務(wù)師#
- 公司處于籌建期，在建廠房和宿舍，未經(jīng)營。
1、建筑方施工建廠房，問進項發(fā)票上的金額和待認證進項稅額的現(xiàn)金流都是列入購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金嗎？
2、列入管理費用-開辦費的現(xiàn)金流是指定支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金還是支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金？
3、支付實收資本的印花稅現(xiàn)金流指定是支付的稅費嗎？
4、開具發(fā)增值稅專票，銀行收到客戶的款，現(xiàn)金流指定是 小敏敏老師 ??| 提問時間：02/15 16:34#稅務(wù)師#
- 退休人員再就業(yè)后取得的工資和退休工資一起合計算個稅所得嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/15 13:43#稅務(wù)師#
- 老師好！想問下，22年23年開的費用票，一直沒入賬，現(xiàn)在可以記在25年嗎？謝謝！ 文文老師 ??| 提問時間：02/15 10:58#稅務(wù)師#
- 老師，您好！本公司一般納稅人，主營黃金珠寶首飾批發(fā)，平時按發(fā)票計繳印花稅，除了銷售發(fā)票，購進發(fā)票是不是也得繳納印花稅? 郭老師 ??| 提問時間：02/15 07:25#稅務(wù)師#
- A公司和當(dāng)?shù)谺售電公司簽署合同，由B售電公司電力輸送國家電網(wǎng)，國家電網(wǎng)每月開具電費發(fā)票后由A公司支付，經(jīng)查證2024年B售電公司在售電交易平臺私自使用A公司賬號密碼違規(guī)操作，私自在合同中勾選新能源電，導(dǎo)致A公司在5、6月多繳納4萬元電費。
咨詢稅務(wù)局告知應(yīng)由B公司將多收取（新能源）費用發(fā)票紅沖，入當(dāng)年賬，4萬費用對公轉(zhuǎn)賬A公司，負數(shù)發(fā)票紅沖，備注新能源用電返還，并開具說明。
問題：1、B售電公司沒有給A公司開具過發(fā)票（發(fā)票是國家電網(wǎng)開）2、金額對公轉(zhuǎn)賬但B單位無法開具負數(shù)發(fā)票，返還金額沒有名目，財務(wù)無法收取。請問該如何處理？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：02/14 21:13#稅務(wù)師#
- 公司每月給員工發(fā)的非現(xiàn)金的餐補計入工資薪金還是職工福利費 張老師 ??| 提問時間：02/14 20:37#稅務(wù)師#
- 老師原材料發(fā)給別的公司加工分錄是不是這樣的？發(fā)出原材料:借;委托加工物資 貸：原材料 2、收到加費發(fā)票：借：委托加工物資 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅 貸：應(yīng)付賬款 3、收回產(chǎn)品：借：庫存商品 貸：委托加工物資 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/14 19:16#稅務(wù)師#
- 老師，我收到的工程類的票可以抵扣？我公司主營是技術(shù)服務(wù)類 文文老師 ??| 提問時間：02/14 17:24#稅務(wù)師#
- 老師，我在嘗試做稅務(wù)籌劃，某個主體一年可能缺4000萬的開票額度（原因是因為前四個月只有200臺車可用，5月開始有2000臺車可用），我還沒有申請到發(fā)票前，先做未開票收入，申請到發(fā)票后再開具？但因為金額太大（整年的，換算成月度的話，就是5月起有300多萬額度差），不知道這樣是否可行？ 樸老師 ??| 提問時間：02/14 16:32#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位不是物業(yè)公司，代收的水費，可以開3%的發(fā)票的么？一般納稅人 文文老師 ??| 提問時間：02/14 16:14#稅務(wù)師#
- 8月開始升為一般納稅人，要報小規(guī)模納稅人的增值稅和一般納稅人的增值稅，那數(shù)據(jù)也重疊怎么搞呢？ 文文老師 ??| 提問時間：02/14 15:18#稅務(wù)師#
- 投資合伙企業(yè)向向個人兌付國家發(fā)行債券的利息或本金這個是需要交稅嗎？如何入賬？銀行打款的時候備注什么比較合適？ 樸老師 ??| 提問時間：02/14 14:48#稅務(wù)師#
- 國際貨運代理報關(guān)是免稅，一般代理是帶稅率的，請問怎么區(qū)分這兩種業(yè)務(wù)呢 宋生老師 ??| 提問時間：02/14 14:17#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位是加油站，有個人加油，也有企業(yè)加油，請問老師，企業(yè)加油涉及繳納印花稅嗎？加油沒有買賣合同也沒有訂單。來了就加油，然后開票。 apple老師 ??| 提問時間：02/14 13:10#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位是加油站，客戶加油站200元，送洗車一次，做賬：借 銷售費用 宣傳費 30元 貸：銀行存款10元，洗車服務(wù)是其他的單位，我方加油站收取洗車服務(wù)的發(fā)票30元。（普票）對吧 郭老師 ??| 提問時間：02/14 12:51#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位是加油站，客戶購買油超過200元，就送手套，借 銷售方費用 宣傳費 （普票） 1000元 貸 銀行存款1000元 。直接這樣做賬可以嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：02/14 12:47#稅務(wù)師#
- 1、中國某居民企業(yè)持有境外子公司40％股權(quán)，2023年的相關(guān)涉稅信息如下：
（1）國內(nèi)業(yè)務(wù)實現(xiàn)應(yīng)納稅所得額500萬元。
（2）取得境外子公司股息90萬元，所在國已經(jīng)征收了預(yù)提所得稅。
(注:子公司所在國企業(yè)所得稅稅率為20%，預(yù)提所得稅稅率為10%，2023年子公司享受減半企業(yè)所得稅優(yōu)惠，我國與子公司所在國簽署稅收協(xié)定中有稅收饒讓條款。）
要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。
答案：境外所得間接負擔(dān)的企業(yè)所得稅稅額=111.11×20%×50%=11.11（萬元）。
根據(jù)政策(4)本層企業(yè)向一家上一層企業(yè)分配的股息(紅利),是指該層企業(yè)向上一層企業(yè)實際分配的扣繳預(yù)提所得稅稅前的股息(紅利)數(shù)額。這個計算是不是錯誤的？
張老師 ??| 提問時間：02/14 11:14#稅務(wù)師#
- 公司以品牌+設(shè)備+技術(shù)進行加盟招商，一次性收取50000，那這個發(fā)票怎么開具 趙老師 ??| 提問時間：02/14 10:39#稅務(wù)師#
- 老師好，請問小規(guī)模獨資企業(yè)，股東是法定代表人，未分配利潤轉(zhuǎn)增實收資本需要繳納個人所得稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：02/14 10:31#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位是加油站，銷售給個人也有銷售給企業(yè)的，請問銷售給個人的無需繳納印花稅，請問銷售給企業(yè)開了發(fā)票的，需要繳納印花稅嗎？銷售油也沒有訂單。 小愛老師 ??| 提問時間：02/14 09:16#稅務(wù)師#
- 公司員工微信收到了貨款，把這筆錢轉(zhuǎn)入公司賬戶，如何寫轉(zhuǎn)賬備注 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/13 22:19#稅務(wù)師#
- 老師，請問高速公路的通行費（普票）可以進項抵扣？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:29#稅務(wù)師#
- 老師您好！本公司一般納稅人，開具黃金首飾零售(電子普票）發(fā)票給個人，需要繳納印花稅嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:04#稅務(wù)師#
- 印花稅需要計提嗎？印花稅支付的分錄計提的分錄怎么做？ 郭老師 ??| 提問時間：02/13 18:44#稅務(wù)師#
