董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 20:04
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稅務(wù)師
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- 請(qǐng)問(wèn)老師，退休人員簽訂的勞務(wù)合同，發(fā)放的獎(jiǎng)金可以按照全年一次獎(jiǎng)金申報(bào)個(gè)稅么、
- 礦上企業(yè)預(yù)提的恢復(fù)費(fèi)用，可以做長(zhǎng)灘進(jìn)行攤銷(xiāo)嘛 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 18:30#稅務(wù)師#
- 哪些套期保值影響所得稅匯算清繳呀？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 18:05#稅務(wù)師#
- 涉及套期保值，哪些需要做納稅調(diào)整呀？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 17:45#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)金流量套保主要指的是什么呀？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 16:33#稅務(wù)師#
- 套期資產(chǎn)做稅審需要注意什么，那些事項(xiàng)要做調(diào)整呀？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 16:17#稅務(wù)師#
- 您好老師，想請(qǐng)問(wèn)一下該題中業(yè)務(wù)（6）中支付的場(chǎng)租、勞務(wù)費(fèi)為什么不算進(jìn)項(xiàng)進(jìn)行抵扣；
還有業(yè)務(wù)（4）中，購(gòu)進(jìn)小汽車(chē)是因?yàn)闆](méi)有明確是經(jīng)營(yíng)使用，所以才沒(méi)有計(jì)入進(jìn)項(xiàng)抵扣的么 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 16:12#稅務(wù)師#
- 我公司返聘已退休員工發(fā)放的工資是否要申報(bào)個(gè)稅。 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 16:07#稅務(wù)師#
- 老師，融資性售后回購(gòu)價(jià)格低于原售價(jià)，之間的價(jià)差較大，我看企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則好像要求按照租賃收入來(lái)處理，如果按收入做是不是就要交增值稅，但老師有說(shuō)把價(jià)差直接做到財(cái)務(wù)費(fèi)用里面當(dāng)做融資成本費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)怎么是對(duì)的？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 15:23#稅務(wù)師#
- 老師，可以幫推薦稅務(wù)師刷題的資料嗎 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 13:12#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，可以按照3%計(jì)算抵扣的都包括什么情況。及政策依據(jù)。 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 11:05#稅務(wù)師#
- 想請(qǐng)問(wèn)一下，這道題的業(yè)務(wù)（4）中，為啥增值稅計(jì)稅依據(jù)不是6000，而是6000+600，因?yàn)槌私疸y以舊換新用差價(jià)外，其他物品不都是用新價(jià)么，為啥還要加上600
業(yè)務(wù)（10）中，給孤兒院贈(zèng)送的童裝因?yàn)槭峭赓?gòu)捐贈(zèng)也應(yīng)該視同銷(xiāo)售，上月做了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，為啥不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 10:29#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師在建工程試運(yùn)行收入是否導(dǎo)致產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異？稅法規(guī)定不能沖減成本，要按規(guī)定納稅，所繳納稅款以后可以抵扣嗎？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 09:30#稅務(wù)師#
- 老師，什么是免征免退？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 09:15#稅務(wù)師#
- 對(duì)于這句話(huà)，使用年限的確定
車(chē)輛購(gòu)置稅，對(duì)于超過(guò)一年，未滿(mǎn)12個(gè)月但超過(guò)6個(gè)月的，車(chē)輛購(gòu)置稅不視為1年，但土地增值稅中視為1年
這句話(huà)不理解點(diǎn)
車(chē)輛購(gòu)置稅已超過(guò)一年，其他時(shí)間未滿(mǎn)12個(gè)月但超過(guò)6個(gè)月的，我覺(jué)得應(yīng)視為1年啊，為什么不視為1年，因?yàn)樗^(guò)了1年
張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 08:45#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)剛拿到稅務(wù)師證書(shū)，不執(zhí)業(yè)的現(xiàn)在要如何操作嗎？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 08:38#稅務(wù)師#
- 用公司公戶(hù)給公司買(mǎi)臺(tái)車(chē)，具體怎么操作啊 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 08:32#稅務(wù)師#
- 某演出公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備一套，實(shí)付金額折合人民幣 185 萬(wàn)元，其中 包含中介經(jīng)紀(jì)費(fèi) 5 萬(wàn)元、單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi) 10 萬(wàn)元；運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)無(wú)法確定， 海關(guān)按該貨物進(jìn)口同期的正常運(yùn)輸成本審查確定的運(yùn)費(fèi) 25 萬(wàn)元。該公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備的關(guān)稅 完稅價(jià)格為（ ）萬(wàn)元。 對(duì)于此題，這個(gè)設(shè)備進(jìn)口后安裝費(fèi)是我們付給安裝方的，為什么實(shí)付金額中有單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi)？又不是付給賣(mài)設(shè)備的一方
在計(jì)算關(guān)稅完稅價(jià)格時(shí)用（185-10+25）*（1+0.003），這個(gè)里面把10萬(wàn)安裝費(fèi)減掉？這里不理解 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/20 08:31#稅務(wù)師#
- 老師，專(zhuān)票的虛開(kāi)認(rèn)定是哪個(gè)文件號(hào)規(guī)定的呢 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 19:26#稅務(wù)師#
- 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，其他費(fèi)用10%限額怎么計(jì)算? 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 18:09#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師法規(guī)，屬于哪個(gè)科目 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 18:01#稅務(wù)師#
- 某演出公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備一套，實(shí)付金額折合人民幣 185 萬(wàn)元，其中
包含中介經(jīng)紀(jì)費(fèi) 5 萬(wàn)元、單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi) 10 萬(wàn)元；運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)無(wú)法確定，
海關(guān)按該貨物進(jìn)口同期的正常運(yùn)輸成本審查確定的運(yùn)費(fèi) 25 萬(wàn)元。該公司進(jìn)口舞臺(tái)設(shè)備的關(guān)稅
完稅價(jià)格為（ ）萬(wàn)元。
對(duì)于此題，這個(gè)設(shè)備進(jìn)口后安裝費(fèi)是我們付給安裝方的，為什么實(shí)付金額中有單獨(dú)列出的進(jìn)口后設(shè)備安裝費(fèi)？又不是付給賣(mài)設(shè)備的一方
郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 17:54#稅務(wù)師#
- 公允價(jià)值變動(dòng)損影響當(dāng)期損益嗎？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 17:01#稅務(wù)師#
- 問(wèn)題在圖片上。我需要去更正2023年匯算清繳嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 16:03#稅務(wù)師#
- 某大型工業(yè)企業(yè)排放大氣污染物其中氯氧化物28毫克/立方米，當(dāng)?shù)匾?guī)定的氮氧化物排放標(biāo)準(zhǔn)為100毫克/立方米，濃度值既低于100*30%=30的標(biāo)準(zhǔn)，又低于100*50%=50的標(biāo)準(zhǔn)，這時(shí)是不是滿(mǎn)足既可按75%計(jì)算應(yīng)納稅額又可以按50%計(jì)算，對(duì)嗎，那究竟按哪個(gè)來(lái)計(jì)算呢 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 14:34#稅務(wù)師#
- 環(huán)境保護(hù)稅工業(yè)噪聲超標(biāo)分貝數(shù)適用的稅額需要都記住嗎，考試會(huì)不會(huì)告訴？
小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 14:22#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的申報(bào)在3月31日前，請(qǐng)問(wèn)甲個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，2022年計(jì)提特許費(fèi)100萬(wàn)，因無(wú)票20萬(wàn)，當(dāng)年調(diào)增了20萬(wàn)，但是2024年補(bǔ)開(kāi)了20萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)怎么處理，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的。 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 12:59#稅務(wù)師#
- 老師，一般納稅人，取得增值稅的專(zhuān)用發(fā)票，稅率是1%的米和油，購(gòu)進(jìn)后用的業(yè)務(wù)宣傳用，發(fā)票總金額5000元，稅額45.50元
會(huì)計(jì)分錄：
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額1% ）49.5
管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 5363.34
貸：銀行存款 5000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額9%）412.84
這筆分錄，是不是將應(yīng)交的增值稅已作為費(fèi)用在稅前列支了呢？正確的分錄該怎么做。 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 12:26#稅務(wù)師#
- 老師 我們是建筑服務(wù)公司 采用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 日常人工占比過(guò)大 但是進(jìn)度結(jié)算周期比較長(zhǎng)半年才結(jié)算一次 平日都是人工費(fèi)都是計(jì)入工程施工 資產(chǎn)負(fù)責(zé)表會(huì)顯示在存貨里面 工程施工一般是會(huì)等哈結(jié)算開(kāi)票確認(rèn)收入后 才會(huì)把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)成本 按照收入與成本進(jìn)項(xiàng)匹配 這樣是可以？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 11:31#稅務(wù)師#
- 老師 我們是建筑服務(wù)公司 采用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 日常人工占比過(guò)大 但是進(jìn)度結(jié)算周期比較長(zhǎng)半年才結(jié)算一次 平日都是人工費(fèi)都是計(jì)入工程施工 資產(chǎn)負(fù)責(zé)表會(huì)顯示在存貨里面 工程施工一般是會(huì)等哈結(jié)算開(kāi)票確認(rèn)收入后 才會(huì)把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)成本 按照收入與成本進(jìn)項(xiàng)匹配 這樣是可以？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：03/19 11:30#稅務(wù)師#
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